Όπως φθάνει ένα ακόμη έτος, οι φορολογούμενοι παντού πρέπει να κάνουν απολογισμό του εισοδήματός τους, των εκπτώσεων και των πιστώσεων για το έτος και να λάβουν τα απαραίτητα μέτρα για να ελαχιστοποιήσουν τους φόρους τους για το 2018. Εδώ είναι ένας κατάλογος των πραγμάτων που μπορείτε να κάνετε πριν χτυπήσετε το Νέο Έτος για να μειώσετε το ποσό που οφείλετε ο θείος Σαμ και να ανεφοδιάσετε την επιστροφή σας.
Πριν ξεκινήσεις
Πάρτε μια ακατανόητη αίσθηση για το πού πρόκειται να είναι το επόμενο έτος, εκτιμώντας τι περιμένετε το φορολογητέο εισόδημά σας να είναι. Σκεφτείτε τους μισθούς, το εισόδημα από επενδύσεις, τις συναυλίες και τις συντάξεις ή άλλες πληρωμές που αναμένετε να λάβετε.
Στη συνέχεια, υπολογίστε αν μπορείτε να αναλύσετε τις παρακρατήσεις σας φέτος. Λάβετε υπόψη ότι ο νόμος περί φορολογικών περικοπών και απασχόλησης έχει αλλάξει μαζικά τα μαθηματικά σχετικά με το κατά πόσο η κατανομή στοιχείων έχει νόημα. Ξεκινώντας από το φορολογικό έτος 2018 - τους φόρους που πρόκειται να καταθέσετε - η κανονική έκπτωση σχεδόν διπλασιάζεται σε 12.000 δολάρια για μεμονωμένους αρχειοθέτες (από 6.500 δολάρια), 18.000 δολάρια για αρχηγούς νοικοκυριών (από 9.550 δολάρια) και 24.000 δολάρια (από 13.000 δολάρια) επιζώντες συζύγους. Σε χώρες με υψηλό φόρο, η μη αναλυτική τάση θα ενισχυθεί πιθανόν επειδή το ποσό που μπορείτε να εκπέμψετε για τους κρατικούς και τοπικούς φόρους (SALT) έχει περιοριστεί στα 10.000 $ (προηγουμένως ό, τι οι φόροι αυτοί ήταν).
Μόλις αποφασίσετε αν θα αναλυθείτε, ανατρέξτε στην παρακάτω λίστα και δείτε εάν κάποια από αυτές τις στρατηγικές θα σας βοηθήσει να ελαχιστοποιήσετε αυτό που οφείλετε.
1. Πάρτε αφαιρέσεις κατά τη σύνταξη
Εάν τα δώρα σας, όπως τα ρούχα ή άλλα ενσώματα αντικείμενα, υπερβαίνουν τα $ 500 στη συνολική αξία, θα πρέπει τώρα να συμπεριλάβετε το Έντυπο 8323 με την επιστροφή σας για να διεκδικήσετε την έκπτωση. Το ποσό που μπορείτε να απαιτήσετε πρέπει να ισούται με τα έσοδα που καταβάλλονται στην φιλανθρωπική οργάνωση όταν το στοιχείο ή τα στοιχεία σας πωλούνται. Η φιλανθρωπία θα σας παραδώσει ένα Έντυπο 1098-C όταν αυτό συμβεί. Ωστόσο, αν οι δωρεές σας δεν πωλούνται πριν από το τέλος του έτους, θα πρέπει να περιμένετε μέχρι να είναι προτού μπορέσετε να τις αφαιρέσετε. Για περισσότερες πληροφορίες, κάντε κλικ εδώ για πληροφορίες IRS σχετικά με την τεκμηρίωση των μη χρηματικών συνεισφορών.
2. Αφήστε εάν δεν μπορείτε να κάνετε Itemize
Αν φαίνεται ότι δεν θα μπορέσετε να αναλύσετε τις παρακρατήσεις σας φέτος, εξετάστε το ενδεχόμενο να αναβάλλετε σημαντικές φιλανθρωπικές εισφορές στο τέλος του έτους μέχρι το επόμενο έτος, αν νομίζετε ότι έχετε περισσότερες πιθανότητες να τις καταγράψετε. Αυτό θα μπορούσε, για παράδειγμα, να διπλασιάσει τη συμβολή του επόμενου έτους, καθιστώντας το αρκετά μεγάλο για να σας δώσει περισσότερες πιθανότητες να πληροίτε τις προϋποθέσεις για την ταξινόμηση.
Αυτό ισχύει και για τα μη εξοφλημένα ιατρικά έξοδα και για άλλους τύπους εκπτώσιμων συναλλαγών ή εξόδων για τα οποία μπορείτε να ελέγξετε το χρονοδιάγραμμα. (Σημειώστε ότι φέτος, τα μη επιστρεφόμενα ιατρικά έξοδα που υπερβαίνουν το 7, 5% του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματος εκπίπτουν για όλους τους φορολογούμενους - όχι μόνο για άτομα ηλικίας 65 ετών και άνω, ενώ από το επόμενο έτος το κατώτατο όριο επανέρχεται στο 10%, σύμφωνα με τον προηγούμενο νόμο).
Θυμηθείτε ότι εάν κάνετε ένα φιλανθρωπικό δώρο τον Δεκέμβριο με την πιστωτική σας κάρτα και στη συνέχεια εξοφλήσετε αργότερα, θα εκπέσει για τον μήνα / έτος κατά τον οποίο αγοράστηκε.
Αντίθετα, αν μπορείτε να αναλύσετε αυτό το έτος, αλλά δεν μπορείτε να το κάνετε αυτό το επόμενο έτος, εξετάστε το ενδεχόμενο να πληρώσετε τα έξοδα που θα μπορούσατε να αφαιρέσετε το επόμενο έτος τώρα, όπως οι φιλανθρωπικές εισφορές, οι εκτιμώμενες τριμηνιαίες πληρωμές κρατικών φόρων, φόροι ιδιοκτησίας. Αυτό θα μπορούσε να αυξήσει την επιστροφή σας για το τρέχον έτος χωρίς αντίστοιχη μείωση το επόμενο έτος, δεδομένου ότι πιθανότατα δεν θα είστε σε θέση να τα αναλύσετε ούτως ή άλλως.
3. Χρόνος κέρδη και απώλειες σας
Συνεργαστείτε με τον φορολογούμενο σας και με τον σύμβουλο επενδύσεων, για να καθορίσετε πότε και πώς θα πωλήσετε τυχόν εκτιμώμενους ή υποτιμημένους τίτλους, ώστε να μπορείτε να ελαχιστοποιήσετε τα κέρδη και να μεγιστοποιήσετε τις απώλειες. Για να αφαιρέσετε τις απώλειες, θα πρέπει να μπορείτε να τις διαγράψετε από κέρδη. Γενικά, θα πρέπει να είστε σε θέση να διαγράψετε ζημίες από την πώληση χρεογράφων που κρατήσατε μακροπρόθεσμα (για περισσότερο από ένα χρόνο) έναντι των κερδών που πραγματοποιήσατε από την πώληση άλλων μακροπρόθεσμων τίτλων. Οι νικητές και οι ηττημένοι που κρατήσατε βραχυπρόθεσμα (ένα έτος ή λιγότερο) πρέπει να αντιμετωπίζονται με τον ίδιο τρόπο. Στη συνέχεια, υπολογίζετε τα καθαρά μακροπρόθεσμα ή βραχυπρόθεσμα κέρδη και ζημίες μεταξύ τους για να επιτύχετε ένα τελικό καθαρό βραχυπρόθεσμο ή μακροπρόθεσμο κέρδος ή ζημία.
Μια στρατηγική είναι πολύ αργά για να απασχολούνται: να πωλούν τίτλους που έχασαν χρήματα, και στη συνέχεια να τους αγοράσουν πίσω πριν από το τέλος του έτους, προκειμένου να πραγματοποιήσουν την απώλεια. Ο Κανόνας Πώλησης IRS απαιτεί από τους πωλητές να περιμένουν τουλάχιστον 31 ημέρες για να αγοράσουν πίσω τις απώλειες συμμετοχών.
4. Επιλέξτε το κόστος βάσης σας προσεκτικά
Υπάρχουν διάφοροι τρόποι για να υπολογίσετε το κόστος σας, αλλά η μέθοδος που επιλέγετε από το ένα έτος στο άλλο μπορεί μερικές φορές να κάνει μεγάλη διαφορά στους φόρους σας.
Για παράδειγμα, εάν πουλάτε πολλές μετοχές με πολύ μεγάλο κέρδος και πρέπει να δηλώσετε αυτά τα έσοδα, μπορεί να έχετε την επιλογή να χρησιμοποιήσετε τον ίδιο αριθμό μετοχών που αγοράστηκαν με υψηλότερη τιμή ως βάση αν δεν έχουν που χρησιμοποιούνται ήδη. (Οι κανόνες για αυτό μπορεί να είναι περίπλοκοι σε ορισμένες περιπτώσεις και μπορεί να απαιτούν επαγγελματική βοήθεια.)
5. Πραγματοποιήστε το εισόδημα, εάν είναι απαραίτητο
Εάν το εισόδημά σας φέτος αποδείχθηκε ότι είναι σημαντικά μικρότερο από ό, τι είχε προβλέψει, τότε μπορεί να είστε σοφό να πουλήσετε εκτιμώμενες αξίες ή να μετατρέψετε ένα παραδοσιακό IRA ή σχέδιο συνταξιοδότησης σε ένα λογαριασμό Roth. Αυτό μπορεί να σας επιτρέψει να χρησιμοποιήσετε πιστώσεις φόρου, παρακρατήσεις και απαλλαγές που διαφορετικά θα χάσετε.
Για παράδειγμα, εάν απολυθήκατε τον Φεβρουάριο και δεν μπορείτε να βρείτε άλλη δουλειά μέχρι την ημέρα των Ευχαριστιών, οι συνδυασμένες απαλλαγές, μειώσεις και πιστώσεις σας μπορεί να υπερβούν σημαντικά το εισόδημά σας για το έτος. Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε αυτήν την ευκαιρία για να μειώσετε ή να εξαλείψετε αποτελεσματικά το φορολογικό σας νομοσχέδιο στις εκτιμώμενες αξίες σας ή τη μετατροπή Roth κάνοντας το τώρα και πιστώνοντας τις εκπτώσεις σας σε βάρος του.
6. Να κάνετε ή να αυξήσετε τις συνεισφορές του σχεδίου συνταξιοδότησης
Κρατήστε χρήματα σε μετρητά για να αυξήσετε ή να αυξήσετε τις συνεισφορές σας στο πρόγραμμα IRA ή στο εργοδότη, εάν η εκτίμηση εσόδων στο τέλος του έτους δείχνει ότι μπορεί να προσγειωθείτε σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα φέτος.
Μπορείτε να φτιάξετε εισφορές του IRA για το 2018 μέχρι την προθεσμία υποβολής τον επόμενο Απρίλιο, αλλά οι συνεισφορές σας 401 (k) ή 403 (b) πρέπει να εισέλθουν μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου 2018. Εάν είστε 50 ετών ή μεγαλύτεροι, up συνεισφορές στα περισσότερα σχέδια που θα αυξήσουν την έκπτωση φόρου σας.
7. Αγορά για το επόμενο έτος, αφαιρέστε αυτό το έτος
Εάν είστε ιδιοκτήτης επιχείρησης ή έχετε επαγγελματικές δαπάνες που μπορείτε να εκπέσετε, πραγματοποιήστε τις προσεχείς απαραίτητες αγορές ή δαπάνες μέχρι το τέλος του 2018. Αυτό θα σας επιτρέψει να τα γράψετε για το 2018 αντί για το επόμενο έτος και, συνεπώς, να μειώσετε το εισόδημά σας. Αυτό μπορεί να κάνει μια ιδιαίτερα μεγάλη διαφορά εάν αγοράζετε ένα σημαντικό στοιχείο για το οποίο η τιμή αγοράς μπορεί να δαπανηθεί το 2018.
Όπως έχει ήδη αναφερθεί, οι νέοι φορολογικοί νόμοι έχουν κάνει σημαντικές αλλαγές που ξεκινούν από το φορολογικό έτος 2018. Βεβαιωθείτε ότι έχετε ελέγξει τη μοίρα των φορολογικών ελαφρύνσεων που ισχύουν για εσάς - και να κάνετε όποια καταλύματα στο τέλος του έτους θα μπορούσαν να σας βοηθήσουν όταν καταθέτετε τους φόρους σας. Μπορεί να μην είστε σε θέση να αναλύσετε αυτό το έτος λόγω των νέων κρατήσεων υψηλότερου προτύπου και έχουν εξαλειφθεί και οι προσωπικές εξαιρέσεις.
Η κατώτατη γραμμή
Μην είστε ένας από αυτούς τους άτυχους φορολογικούς καταλόγους που τελικά ζητούν, όταν υποβάλλουν αρκετές εβδομάδες από τώρα, "Γιατί δεν το έκανα αυτό τον Δεκέμβριο;" Εκτός από τους IRA, τώρα είναι η τελευταία σου ευκαιρία να αναλάβεις δράση για να μειώσεις φόρο για το 2018, οπότε μην περιμένετε πια. Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με το πώς μπορείτε να μειώσετε τους φόρους σας, συμβουλευτείτε τον φορολογούμενο σας ή τον οικονομικό σας σύμβουλο. Εάν είστε αυτοαπασχολούμενος, ελέγξτε επίσης τα πρόσθετα οφέλη για τη φορολογική σας κατάσταση.
