Τι είναι μια δήλωση γνωστοποίησης;
Για τους λογαριασμούς συνταξιοδότησης, μια δήλωση γνωστοποίησης είναι ένα έγγραφο που εξηγεί τους κανόνες μιας χρηματοοικονομικής συναλλαγής σε απλή, μη τεχνική γλώσσα. Ένας διαχειριστής του σχεδίου IRA πρέπει να παράσχει μια δήλωση γνωστοποίησης στον κάτοχο της IRA τουλάχιστον επτά ημέρες πριν από την ίδρυση του IRA ή τη στιγμή που ο IRA είναι εγκατεστημένος εάν ο ιδιοκτήτης του IRA λάβει επτά ημέρες εντός του οποίου μπορεί να ανακαλέσει τον IRA.
Μια δήλωση γνωστοποίησης μπορεί επίσης να παραπέμπει σε έγγραφο που περιγράφει τους συγκεκριμένους όρους δανείου, συμπεριλαμβανομένου του επιτοκίου, τυχόν αμοιβών, δανεισθέντος ποσού, ασφάλισης και οποιωνδήποτε δικαιωμάτων προπληρωμής και των ευθυνών του δανειολήπτη.
Βασικές τακτικές
- Μια δήλωση γνωστοποίησης είναι ένα οικονομικό έγγραφο που δίνεται σε έναν συμμετέχοντα σε μια συναλλαγή που εξηγεί τις βασικές πληροφορίες σε απλή γλώσσα. Οι δηλώσεις δημοσιοποίησης για σχέδια συνταξιοδότησης πρέπει να διευκρινίζουν με σαφήνεια ποιος συμβάλλει στο σχέδιο, όρια εισφορών, κυρώσεις και φορολογικό καθεστώς. διευκρινίστε τους όρους δανείου, συμπεριλαμβανομένου του ετήσιου πραγματικού επιτοκίου ή του ΣΕΠΕ, τις χρεώσεις και τα τέλη.
Κατανόηση των Δηλώσεων Αποκάλυψης
Σε πρώτη περίπτωση (παραπάνω), η δήλωση γνωστοποίησης πρέπει να περιλαμβάνει πληροφορίες σχετικά με τα τέλη του IRA, τους κανόνες διανομής του IRA και τις κυρώσεις, τις προϋποθέσεις επιλεξιμότητας για την ίδρυση ενός IRA και τους γενικούς κανόνες ενός IRA. Αντίθετα, στη δεύτερη περίπτωση, ο δανειστής πρέπει να στείλει αυτό το έγγραφο στον δανειολήπτη πριν από την εκταμίευση του δανείου.
Δήλωση Αποκάλυψης και Λογαριασμοί Συνταξιοδότησης
Υπάρχουν διάφοροι τύποι δηλώσεων γνωστοποίησης που αντιστοιχούν σε διαφορετικές μορφές συνταξιοδοτικών λογαριασμών. Οι παραδοσιακές IRA επιτρέπουν στα άτομα να κατευθύνουν το εισόδημα πριν από την είσοδό τους σε επενδύσεις που μπορούν να αυξηθούν με φοροαπαλλαγή. Μια εναλλακτική λύση, ο Roth IRA δέχεται συνεισφορές μετά φόρων. Οι επενδύσεις που αναπτύσσονται εντός των Roth IRAs δεν φορολογούνται κατά την απόσυρση. Το σχέδιο 401 (k) είναι ένα σχέδιο καθορισμένης συνεισφοράς (DC), στο οποίο ένας εργοδότης βοηθά στη συνταξιοδότηση των εργαζομένων (συχνά μετά από μια καθορισμένη περίοδο κατοχύρωσης). Άλλα είδη προγραμμάτων που χρηματοδοτούνται από εργοδότες περιλαμβάνουν το SIMPLE IRA και το SEP IRA.
Οι δηλώσεις γνωστοποίησης για όλα αυτά τα σχέδια πρέπει να διευκρινίζουν με σαφήνεια ποιος συμβάλλει στο σχέδιο, όρια εισφορών, εάν οι εισφορές είναι προ- ή μετά φόρων, εάν οι επενδύσεις αυξάνονται με φοροαπαλλαγή και όταν είναι σκόπιμο να αρχίσουν αναλήψεις χωρίς ποινή. Εάν ένα άτομο αποσύρει τα κεφάλαια πρόωρα, οι δηλώσεις γνωστοποίησης θα πρέπει να περιγράφουν επιπλέον ποινές. Οι δηλώσεις γνωστοποίησης μπορούν επίσης να καθορίσουν τους τύπους των επενδυτικών επιλογών που είναι διαθέσιμες στους συμμετέχοντες στο πρόγραμμα, τις ιστορικές επιδόσεις τους και τους σχετικούς κινδύνους, μαζί με περισσότερες πληροφορίες για το πώς να μάθουν περισσότερα.
Δήλωση Αποκάλυψης και Δάνεια
Σε υποθήκες, φοιτητικά δάνεια, δάνεια μικρών επιχειρήσεων, δάνεια αυτοκινήτων και προσωπικά δάνεια, οι δηλώσεις γνωστοποίησης πρέπει να συνοδεύουν τη σύμβαση. Αυτά καθορίζουν τους όρους του δανείου, συμπεριλαμβανομένου του ετήσιου πραγματικού επιτοκίου ή του ΣΕΠΕ, των τελών χρηματοδότησης, του συνολικού ποσού της χρηματοδότησης, των προκαταβολών, των κυρώσεων για τις καθυστερημένες χρεώσεις, των ασφαλειών, των δικαιωμάτων προαίρεσης για περίοδο χάριτος ή αναβολής, και τι συμβαίνει σε περίπτωση αθέτησης δανείου.
