Πίνακας περιεχομένων
- Ποιες είναι οι «εναλλακτικές επενδύσεις»;
- Ποιος θέλει έναν αυτοδιαχειριζόμενο IRA;
- Πώς ένας αυτοδιατάσσει IRA ή 401 (k) Έργων
- Κίνδυνοι ενός αυτοκατευθυνόμενου 401 (k) ή IRA
Ο αυτοκατευθυνόμενος ατομικός λογαριασμός αποχώρησης (IRA) είναι για τους επενδυτές που είναι αποφασισμένοι να υπερβούν τις συνήθεις επενδύσεις που είναι διαθέσιμες για λογαριασμούς συνταξιοδότησης. Πέρα από, σε ορισμένες περιπτώσεις.
Οι IRA διατίθενται επί του παρόντος από τα περισσότερα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα και το καθένα προσφέρει ένα ευρύ φάσμα μετοχών, ομολόγων και αμοιβαίων κεφαλαίων, συμπεριλαμβανομένων των χρηματιστηρίων που διαπραγματεύονται σε χρηματιστήρια και τα ταμεία δείκτη. Οι επενδυτές μπορούν να επιλέξουν ένα συντηρητικό ταμείο ομολόγων ή ένα επιθετικό ταμείο αποθεμάτων, και υπάρχουν πολλές επιλογές στο μεταξύ.
Ο αυτοδιοικούμενος IRA είναι για εκείνους που ζητούν πρόσβαση σε εναλλακτικές επενδύσεις στις αποταμιεύσεις τους για συνταξιοδότηση. Και, θέλουν τον απόλυτο έλεγχο των αποφάσεων αγοράς και πώλησης.
Βασικές τακτικές
- Ο αυτοδιαχειριζόμενος IRA δίνει στον επενδυτή τον έλεγχο των αποφάσεων αγοράς και πώλησης. Επιτρέπει εναλλακτικές επενδύσεις σε στοιχεία ενεργητικού όπως πολύτιμα μέταλλα και κρυπτοσυχνότητες που κανονικά δεν βρίσκονται σε IRAs. Ο αυτοδιοικούμενος IRA απαιτεί υψηλό επίπεδο εμπιστοσύνης και σημαντική επένδυση χρόνο και προσοχή.
Ποιες είναι οι «εναλλακτικές επενδύσεις»;
Οι αυτοκατευθυνόμενοι IRA είναι κατά τα άλλα οι ίδιοι με τους άλλους IRA. Δηλαδή, έχουν φορολογικά πλεονεκτήματα που αποσκοπούν να ενθαρρύνουν τους Αμερικανούς να εξοικονομήσουν χρήματα για συνταξιοδότηση. Αυτό σημαίνει ότι το IRS παίρνει κάποια λέξη για το τι μπορεί και δεν μπορεί να επενδύσει ένας IRA. Αυτό περιλαμβάνει κάποιες εναλλακτικές λύσεις έναντι των συνήθων μετοχικών και ομολογιακών αμοιβαίων κεφαλαίων.
Από το 2019, το IRS επιτρέπει στους αυτοαπασχολούμενους IRA να επενδύουν σε ακίνητα, αναπτυξιακά οικόπεδα, γραμματόσημα, φορολογικά πιστοποιητικά, πολύτιμα μέταλλα, κρυπτοσυχνότητα, δικαιώματα νερού, μεταλλικά δικαιώματα, πετρέλαιο και φυσικό αέριο, LLC.
Το IRS έχει επίσης κατάλογο των επενδύσεων που δεν επιτρέπονται. Αυτός ο κατάλογος περιλαμβάνει συλλεκτικά αντικείμενα, τέχνη, αντίκες, γραμματόσημα και χαλιά.
Ποιος θέλει έναν αυτοδιαχειριζόμενο IRA;
Ο αυτοδιοικούμενος IRA μπορεί να απευθύνει έκκληση σε έναν επενδυτή για διάφορους λόγους:
- Θα μπορούσε να είναι ένας τρόπος για τη διαφοροποίηση ενός χαρτοφυλακίου με τον διαχωρισμό της αποταμίευσης συνταξιοδότησης μεταξύ ενός συμβατικού λογαριασμού IRA και ενός αυτοκατευθυνόμενου IRA.Θα μπορούσε να είναι μια επιλογή για κάποιον που καίγεται κατά την οικονομική κρίση του 2008 και δεν έχει καμία πίστη στις αγορές μετοχών ή ομολόγων. Μπορεί να απευθυνθεί σε έναν επενδυτή με έντονο ενδιαφέρον και εμπειρογνωμοσύνη σε συγκεκριμένο είδος επένδυσης, όπως κρυπτοσυχνότητες ή πολύτιμα μέταλλα.
Σε κάθε περίπτωση, ένας αυτοδιοικούμενος IRA έχει τα ίδια φορολογικά πλεονεκτήματα με οποιονδήποτε άλλο IRA. Ο επενδυτής που έχει έντονο ενδιαφέρον για τα πολύτιμα μέταλλα μπορεί να επενδύσει χρήματα προ φόρων μακροπρόθεσμα σε ένα παραδοσιακό IRA και να πληρώσει τους οφειλόμενους φόρους μόνο μετά τη συνταξιοδότησή τους.
Η αυτό-κατευθυνόμενη πτυχή μπορεί να απευθύνει έκκληση στον ανεξάρτητο επενδυτή, αλλά δεν είναι εντελώς αυτοκατευθυνόμενο. Δηλαδή, ο επενδυτής χειρίζεται προσωπικά τις αποφάσεις σχετικά με την αγορά και πώληση, αλλά πρέπει να διοριστεί ως διαχειριστής εξουσιοδοτημένος θεματοφύλακας ή διαχειριστής. Διαφορετικά, δεν είναι ένας IRA όπως το ορίζει το IRS.
Ο διαχειριστής είναι συνήθως ένας χρηματιστής ή μια επιχείρηση επενδύσεων.
Πώς ένας αυτοδιατάσσει IRA ή 401 (k) Έργων
Οι αυτοδιαχειριζόμενες IRA διεξάγονται από θεματοφύλακα επιλεγμένο από τον επενδυτή, συνήθως μια χρηματιστηριακή εταιρεία ή επιχείρηση επενδύσεων. Αυτός ο θεματοφύλακας κατέχει τα περιουσιακά στοιχεία του IRA και εκτελεί την αγορά ή πώληση επενδύσεων για λογαριασμό του επενδυτή.
Ισχύουν τα ίδια όρια εισφορών για τα τακτικά προγράμματα IRA και 401 (k). Το 2019 και το 2020, η μέγιστη συμβολή του IRA είναι 6.000 δολάρια, συν 1.000 δολάρια για τα άτομα ηλικίας 50 ετών και άνω. Το ανώτατο όριο για τα σχέδια 401 (k) είναι 19.000 δολάρια (19.500 δολάρια το 2020), συν το ποσό των 1.000 δολαρίων.
Οι κανόνες απόσυρσης είναι επίσης οι ίδιοι. Μια απόσυρση από οποιοδήποτε παραδοσιακό IRA ή 401 (k) πριν από την ηλικία των 59½ ετών θα προκαλέσει ποινή πρόωρης απόσυρσης κατά 10%, εκτός εάν ισχύει εξαίρεση.
Οι απαιτούμενες ελάχιστες κατανομές αρχίζουν σε ηλικία 70½ ετών μέχρι το φορολογικό έτος 2019. Ένας νέος φορολογικός νόμος που ισχύει από την 1η Ιανουαρίου 2020, επεκτείνει την ηλικία για τη λήψη των απαιτούμενων ελάχιστων κατανομών σε 72.
Για όσους επιλέγουν την επιλογή Roth για έναν αυτοκατευθυνόμενο IRA ή 401 (k), οι κανόνες είναι ως επί το πλείστον οι ίδιοι, εκτός από το ότι δεν υπάρχουν ελάχιστες απαιτούμενες διανομές σε οποιαδήποτε ηλικία. Ο επενδυτής πληρώνει τους φόρους επί του εισοδήματος κατά το έτος που επενδύει τα χρήματα και το σύνολο του υπολοίπου είναι αφορολόγητο όταν αποσύρονται τα χρήματα κατά τη συνταξιοδότηση.
Ο λογαριασμός σας θα χάσει αυτόματα την κατάσταση φοροαπαλλαγής εάν οι κανόνες του IRS πραγματοποιήσετε μια απαγορευμένη συναλλαγή.
Κίνδυνοι ενός αυτοκατευθυνόμενου 401 (k) ή IRA
Ένας αυτοκατευθυνόμενος λογαριασμός συνταξιοδότησης μπορεί να σας δώσει την ελευθερία επιλογής με την αποταμίευσή σας, αλλά έρχεται με προφανείς κινδύνους. Αυτή είναι μια επιλογή για τους ανθρώπους που είναι πολύ σίγουροι ότι μπορούν να νικήσουν τους επαγγελματίες και είναι πρόθυμοι να ποντάρουν τις αποταμιεύσεις τους για συνταξιοδότηση.
Το IRS έχει προειδοποιήσει ότι οι επενδυτές σε αυτοδιαχειριζόμενους IRAs μπορεί να υποβληθούν σε "δόλια συστήματα, υψηλά τέλη και ασταθή απόδοση".
Οι επενδυτές πρέπει επίσης να είναι επιφυλακτικοί για την τυχαία παραβίαση των περίπλοκων κανόνων IRS για αυτο-κατευθυνόμενες επενδύσεις IRA. Ορισμένοι από αυτούς τους κανόνες απαγορεύουν συγκεκριμένα:
- Λήψη χρημάτων απευθείας από ένα εισόδημα που παράγει ακίνητο στο IRA ή 401 (k) Χρησιμοποιώντας ακίνητη περιουσία που κατέχει στο λογαριασμό ως ασφάλεια για ένα προσωπικό δάνειοΧρησιμοποιώντας περιουσία ή άλλες επενδύσεις στο λογαριασμό με τρόπο που σας ωφελεί προσωπικάBorrowing χρήματα από το λογαριασμό για να επιστρέψει προσωπικές δανειακές υποχρεώσεις ή δανείζουν σε αποκλεισμένο πρόσωποΑπαγορεύοντας αποκλεισμένα άτομα να διατηρήσουν κατοικία σε ένα ακίνητο που ανήκει στο εσωτερικό του 401 (k) ή ΙΡΑΑπόθεση ή μίσθωση ακινήτου στο λογαριασμό σε ένα αποκλεισμένο πρόσωπο
Ένα αποκλεισμένο πρόσωπο είναι ένας καταπιστευματοδόχος του σχεδίου, ένα πρόσωπο που παρέχει υπηρεσίες στο σχέδιο, καθώς και κάθε άλλη οντότητα που μπορεί να έχει οικονομικό συμφέρον. Αυτό περιλαμβάνει τον εαυτό σας, τον / την σύζυγό σας και τους κληρονόμους, τον δικαιούχο του λογαριασμού, τον θεματοφύλακα του λογαριασμού ή τον διαχειριστή του προγράμματος και οποιαδήποτε εταιρεία στην οποία ανήκετε τουλάχιστον το 50% των μετοχών με δικαίωμα ψήφου, άμεσα ή έμμεσα.
Εάν το IRS διαπιστώσει ότι έχει σημειωθεί μια απαγορευμένη συναλλαγή, ο λογαριασμός σας θα χάσει αυτόματα τη φορολογική θέση του. Όλα τα χρήματα που έχετε επενδύσει σε ένα αυτοκατευθυνόμενο 401 (k) ή στον παραδοσιακό IRA θα θεωρηθούν ως φορολογητέα διανομή, αφήνοντάς σας ένα μεγάλο φόρο.
