Γενικά, οι διατάξεις ενός εγγράφου σχεδίου συνταξιοδότησης καθορίζουν τις επιλογές διανομής περιουσιακών στοιχείων που είναι διαθέσιμες στους δικαιούχους. Οι επιλογές είναι συνήθως μια κατανομή κατ'αποκοπή ποσό ή πληρωμές υπό τη μορφή προσόδου. Από κανονιστική άποψη, επιτρέπεται να διανείμετε τα περιουσιακά στοιχεία για το προσδόκιμο ζωής του παλαιότερου αδελφού. Εάν τα περιουσιακά στοιχεία διατίθενται σε ξεχωριστούς λογαριασμούς μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου του έτους που ακολουθεί το έτος θανάτου του γονέα, τότε κάθε αδελφός μπορεί να χρησιμοποιήσει το προσδόκιμο ζωής για να υπολογίσει τα απαιτούμενα ελάχιστα ποσά διανομής.
Οι επιλογές πληρωμής για παιδιά που κληρονομούν σύνταξη από γονέα εξαρτώνται από τα δικαιώματα επιλογής που είχε αρχικά επιλέξει ο γονέας.
Εάν ο γονέας συνταξιοδοτήθηκε, αλλά πέθανε πριν από την απαιτούμενη ημερομηνία έναρξης, τότε ο δικαιούχος έχει τη δυνατότητα να λάβει πληρωμές άνω των πέντε ετών. Ωστόσο, αυτό ισχύει μόνο εάν ο δικαιούχος δεν ξεκίνησε τις διανομές χρησιμοποιώντας τη μέθοδο της προσδόκιμης ζωής έως τις 31 Δεκεμβρίου του έτους που ακολουθεί το έτος που πέθανε ο γονέας. Για να είστε σίγουροι για τις διαθέσιμες επιλογές, επικοινωνήστε με το διαχειριστή του προγράμματος καθορισμένων παροχών γονέα.
Διαχειριστής συμβουλών
Gage DeYoung, CFP®
Prudent Wealthcare LLC, Aurora, CO
Υποθέτοντας ότι ο γονέας σας επέλεξε μια περίοδο ορισμένης συνταξιοδοτικής επιλογής για πληρωμή κατά τη συνταξιοδότησή σας και σας ονόμασε δικαιούχους, εσείς και τα αδέλφια σας θα δικαιούστε τις συνεχιζόμενες πληρωμές έως ότου λήξει η περίοδος.
Για παράδειγμα, εάν ένας γονέας εξέλεξε μια περίοδο 20 ετών για ορισμένη συνταξιοδοτική επιλογή και πέθανε μετά από δέκα χρόνια από την ημερομηνία που άρχισε να πληρώνει η σύνταξη, οι δικαιούχοι του θα δικαιούνταν να κατανείμει τη μηνιαία πληρωμή για τα επόμενα 10 χρόνια. Θα είναι σημαντικό να μάθετε τι εκλογή έκανε ο γονέας σας πριν από την ημερομηνία έναρξης πληρωμής. Πολλές εταιρικές συντάξεις προσφέρουν μόνο επιλογές ενιαίας ή κοινής ζωής. Αν συμβαίνει αυτό, οι πληρωμές δυστυχώς σταματούν κατά τη μεταβίβαση του αρχικού δικαιούχου ή τη μετάβαση του αρχικού δικαιούχου και του / της συζύγου τους, με δικαίωμα προαίρεσης κοινής ζωής.
