Πίνακας περιεχομένων
- Επιλέξιμη αποζημίωση
- Μέγιστη συμβολή
- Περιορισμός ηλικίας
- Προθεσμία συνεισφοράς
- Εξαίρεση στρατιωτικού προσωπικού
- Η κατώτατη γραμμή
Καθώς πλησιάζει η προθεσμία υποβολής των φορολογικών δηλώσεων, πολλοί φορολογούμενοι εξασφαλίζουν ότι συμβάλλουν στις IRA τους προκειμένου να λάβουν τα σχετικά φορολογικά οφέλη. Αν το κάνετε αυτό, είναι σημαντικό να διασφαλίσετε ότι ικανοποιείτε τις απαιτήσεις επιλεξιμότητας των εισφορών προκειμένου να αποφύγετε ποινές που έχουν επιβληθεί από την IRS. Ακολουθούν μερικές σημαντικές υπενθυμίσεις που θα σας βοηθήσουν να εκπληρώσετε αυτές τις απαιτήσεις.
Βασικές τακτικές
- Η εξοικονόμηση για συνταξιοδότηση είναι ένας στόχος που διευκολύνεται με μεμονωμένους λογαριασμούς συνταξιοδότησης ή IRAs.IRAs λαμβάνουν ευνοϊκή φορολογική μεταχείριση από το IRS, αλλά μόνο αν ορισμένοι προθεσμίες και οι περιορισμοί που πληρούνται για τις συνεισφορές.Για το 2020, η μέγιστη συνεισφορά είναι 6.000 δολάρια και η προθεσμία για την καταβολή εισφορών είναι η ημερομηνία υποβολής προθεσμίας κατάθεσης του επόμενου έτους (συνήθως στις 15 Απριλίου).
Επιλέξιμη αποζημίωση
Πρέπει να έχετε επιλέξιμη αποζημίωση για να δικαιούστε να συνεισφέρετε σε έναν IRA. Για λόγους IRA, οι επιλέξιμες αποζημιώσεις περιλαμβάνουν τους μισθούς, τους μισθούς, τις συμβουλές, τις προμήθειες που εισπράττονται ως ποσοστό των πωλήσεων, τη φορολογητέα διατροφή ή τις ξεχωριστές πληρωμές διατροφής που λαμβάνετε βάσει διαταγής διαζυγίου ή χωριστής συντήρησης. Εάν είστε ένας μοναδικός δικαιούχος ή ένας εταίρος σε μια εταιρική σχέση, η αποζημίωσή σας βασίζεται στα καθαρά κέρδη σας από το εμπόριο ή την επιχείρησή σας, μειωμένη με εισφορές σε οποιοδήποτε σχέδιο που υποστηρίζεται από εργοδότες που υιοθετείτε και οποιαδήποτε έκπτωση επιτρέπεται για το 50% φόρους απασχόλησης.
Τα ποσά που λαμβάνετε ως τόκοι, μερίσματα, συντάξεις, έσοδα, κέρδη ή κέρδη από επενδύσεις σε ακίνητα και οποιοδήποτε ποσό αποκλείεστε από το εισόδημά σας δεν θεωρούνται επιλέξιμη αποζημίωση για σκοπούς IRA.
Μέγιστη συμβολή
Μπορείτε να συνεισφέρετε έως και 6.000 δολάρια ετησίως στον ΙΡΑ σας για το 2020, σύμφωνα με την IRS. Εάν είστε τουλάχιστον 50 ετών μέχρι το τέλος του έτους στο οποίο ισχύει η συνεισφορά, μπορείτε να συνεισφέρετε επιπλέον 1.000 δολάρια. Αυτό το πρόσθετο ποσό αναφέρεται ως συνεισφορά για την κάλυψη της καθυστέρησης.
Εάν η επιλέξιμη αποζημίωσή σας είναι μικρότερη από 6.000 $ ή 7.000 $, τότε δικαιούστε να συνεισφέρετε μόνο μέχρι το ποσό που κερδίζετε για το έτος.
Παράδειγμα 1
Ο Αδάμ, ένας φοιτητής πλήρους φοίτησης, κέρδισε 2.000 δολάρια από την εργασία με μερική απασχόληση το 2019. Ο Αδάμ κέρδισε επίσης 1.500 δολάρια σε μερίσματα και τόκους επί των επενδύσεων στο λογαριασμό μεσιτείας του. Ο Αδάμ δικαιούται να συνεισφέρει 2.000 δολάρια για το 2019 επειδή έλαβε μόνο 2.000 δολάρια σε επιλέξιμη αποζημίωση.
Υπόδειξη:
Τα κεφάλαια που χρησιμοποιούνται για τη συνεισφορά σας στο IRA μπορούν να προέρχονται από οποιαδήποτε νόμιμη πηγή. Για παράδειγμα, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα μετρητά που λαμβάνετε ως τόκο μερισμάτων ως δώρο ή από τις τακτικές αποταμιεύσεις για τη συνεισφορά σας στο IRA, εφόσον έχετε λάβει επιλέξιμη αποζημίωση έως το ποσό που καταβάλλετε για το έτος.
Περιορισμός ηλικίας
Μέχρι να περάσει η θέσπιση κάθε νόμου για την ενίσχυση της συνταξιοδότησης (SECURE) στα τέλη του 2019, υπήρξε ένα όριο ηλικίας όταν θα μπορούσατε να συνεισφέρετε σε έναν παραδοσιακό λογαριασμό IRA. Αυτό ήταν 70 1/2. Αφού φθάσετε σε αυτήν την ηλικία δεν θα είστε σε θέση να συνεισφέρετε σε ένα παραδοσιακό IRA. Το SECURE αφαιρεί αυτόν τον περιορισμό ηλικίας και δεν υπάρχει πλέον ανώτατο όριο ηλικίας σε έναν παραδοσιακό λογαριασμό IRA. Αυτό βοηθά ιδιαίτερα τα άτομα να συμβάλουν στη συνταξιοδότηση καθώς οι άνθρωποι ζουν περισσότερο και συνεπώς εργάζονται περισσότερο.
Προθεσμία συνεισφοράς
Οι επεκτάσεις κατάθεσης φόρου δεν ισχύουν για τις συνεισφορές σας στο IRA, εκτός από τις συνεισφορές του SEP-IRA. Αυτό σημαίνει ότι οι συνεισφορές σας πρέπει να κατατεθούν από την ημερομηνία κατάθεσης της φορολογικής σας κατάθεσης, η οποία συνήθως είναι 15 Απριλίου. Παρόμοια με τη φορολογική σας δήλωση, η ημερομηνία σφραγίδας θεωρείται έγκαιρη. Ως εκ τούτου, αν στείλετε τη συνεισφορά σας στο ταχυδρομείο μέχρι τις 15 Απριλίου, θα έχετε εκπληρώσει την προθεσμία, ακόμη και αν το χρηματοπιστωτικό ίδρυμά σας λάβει την εισφορά μετά τις 15 Απριλίου.
Με το SEP-IRA, αν υποβάλατε αίτηση για επέκταση για την κατάθεση των φόρων σας, έχετε μέχρι τη λήξη της περιόδου παράτασης να κάνετε τη συνεισφορά σας, ανεξάρτητα από το πότε καταθέτετε τη φορολογική δήλωση.
Εξαίρεση στρατιωτικού προσωπικού
- Την τελευταία ημέρα που υπηρετείτε σε μια ζώνη μάχης ή ολοκληρώσετε την υπηρεσία που πληροί τις προϋποθέσεις σας εκτός μιας ζώνης μάχης. Την τελευταία ημέρα που υπηρετείτε σε μια επιχείρηση έκτακτης ανάγκης. Η τελευταία ημέρα κάθε συνεχούς νοσηλείας για τραυματισμό από υπηρεσία σε οποιοδήποτε από τα παραπάνω.
Βεβαιωθείτε ότι το οικονομικό σας ίδρυμα γνωρίζει το έτος στο οποίο εφαρμόζεται η συνεισφορά σας και ρωτήστε σχετικά με τις απαιτήσεις τεκμηρίωσης για τις συνεισφορές που έγιναν κατά την περίοδο παράτασής σας.
Υπόδειξη:
Η κατώτατη γραμμή
Ελέγξτε για να βεβαιωθείτε ότι πληροίτε τις προϋποθέσεις επιλεξιμότητας και ότι έχετε λάβει επιλέξιμη αποζημίωση για το έτος πριν από τη συνεισφορά σας στο IRA. Για να βεβαιωθείτε ότι η εισφορά σας κατατέθηκε για το σωστό φορολογικό έτος, ελέγξτε την κατάσταση λογαριασμού σας για το μήνα κατάθεσης του ποσού. Τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα είναι πιο πιθανό να διορθώσουν τα σφάλματα επεξεργασίας αν εντοπιστούν έγκαιρα τα σφάλματα. Και το πιο σημαντικό, ελέγξτε με το φορολογικό και οικονομικό σας επαγγελματία για βοήθεια σχετικά με το κατά πόσο η συμβολή σας στην IRA σας είναι μια καλή οικονομική απόφαση για εσάς.
