ΟΡΙΣΜΟΣ της κατάθεσης SEC POS AM
Μια κατάθεση SEC POS AM είναι μία από τις εταιρείες που έχουν κατατεθεί για εγγραφή στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς των ΗΠΑ (SEC). Μια κατάθεση SEC POS AM είναι μια μεταγενέστερη τροποποίηση μιας δήλωσης καταχώρισης που δεν είναι άμεσα αποτελεσματική κατά την κατάθεση.
ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ ΚΑΤΑΠΟΛΕΜΗΣΗΣ SEC SEC ΑΜ
Το SEC POS AM είναι μια κατάθεση που έχει μεταγενέστερες τροποποιήσεις για την παροχή ενημερωμένων πληροφοριών για το ενημερωτικό δελτίο. Ένα ενημερωτικό δελτίο είναι ένα επίσημο νομικό έγγραφο το οποίο απαιτείται και κατατίθεται από την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, το οποίο παρέχει λεπτομέρειες σχετικά με μια επενδυτική προσφορά προς πώληση στο κοινό. Το προκαταρκτικό ενημερωτικό δελτίο είναι το πρώτο έγγραφο παροχής που παρέχεται από εκδότη τίτλων και περιλαμβάνει τα περισσότερα στοιχεία της συγκεκριμένης επιχείρησης και συναλλαγής.
Το τελικό ενημερωτικό δελτίο, το οποίο περιέχει γενικές πληροφορίες περιλαμβανομένων λεπτομερειών όπως ο ακριβής αριθμός των μετοχών / πιστοποιητικών που έχουν εκδοθεί και η ακριβής τιμή προσφοράς, τυπώνεται μετά την έναρξη ισχύος της συμφωνίας. Στην περίπτωση αμοιβαίων κεφαλαίων, το ενημερωτικό δελτίο περιέχει λεπτομέρειες σχετικά με τους στόχους, τις επενδυτικές στρατηγικές, τους κινδύνους, τις επιδόσεις, την πολιτική διανομής, τα τέλη και τα έξοδα και τη διαχείριση των κεφαλαίων.
Αμερικανική Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς
Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς των ΗΠΑ (SEC) είναι μια ανεξάρτητη ομοσπονδιακή κυβερνητική υπηρεσία υπεύθυνη για την προστασία των επενδυτών, τη διατήρηση της δίκαιης και εύρυθμης λειτουργίας των αγορών κινητών αξιών και τη διευκόλυνση του σχηματισμού κεφαλαίων. Δημιουργήθηκε από το Κογκρέσο το 1934 ως η πρώτη ομοσπονδιακή ρυθμιστική αρχή των αγορών κινητών αξιών. Η SEC προωθεί την πλήρη δημοσιοποίηση των πληροφοριών, προστατεύει τους επενδυτές από δόλιες και χειραγωγικές πρακτικές στην αγορά και παρακολουθεί τις ενέργειες εξαγοράς εταιρειών στις Ηνωμένες Πολιτείες.
Η κύρια λειτουργία της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς είναι να εποπτεύει οργανισμούς και άτομα στις αγορές κινητών αξιών, συμπεριλαμβανομένων των χρηματιστηρίων αξιών, των χρηματιστηριακών εταιρειών, των αντιπροσώπων, των συμβούλων επενδύσεων και των διαφόρων επενδυτικών κεφαλαίων.
Μέσω των καθιερωμένων κανόνων και κανονισμών για τις κινητές αξίες, η SEC προάγει τη γνωστοποίηση και την ανταλλαγή πληροφοριών σχετικών με την αγορά, την εύλογη αντιμετώπιση και την προστασία από την απάτη. Παρέχει στους επενδυτές πρόσβαση σε καταστάσεις εγγραφής, περιοδικές οικονομικές εκθέσεις και άλλα έντυπα μέσω της πλήρους ηλεκτρονικής βάσης δεδομένων, συλλογής δεδομένων, ανάλυσης και ανάκτησης δεδομένων (EDGAR).
SEC Αρχειοθετήσεις
Μια κατάθεση SEC είναι ένα οικονομικό δελτίο ή άλλο επίσημο έγγραφο που υποβλήθηκε στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς των ΗΠΑ. Οι δημόσιες εταιρείες, ορισμένα εμπιστευματοδόχοι και διαμεσολαβητές υποχρεούνται να κάνουν τακτικές καταθέσεις SEC. Οι επενδυτές και οι επαγγελματίες του χρηματοπιστωτικού τομέα βασίζονται σε αυτές τις καταθέσεις για πληροφορίες σχετικά με εταιρείες που αξιολογούν για επενδυτικούς σκοπούς. Πολλές, αλλά όχι όλες, καταχωρίσεις SEC είναι διαθέσιμες στο διαδίκτυο μέσω της βάσης δεδομένων EDGAR της SEC.
Οι πιο κοινές αιτήσεις SEC είναι οι 10-K και 10-Q. Αυτά τα έντυπα αποτελούνται από τέσσερα κύρια τμήματα: το επιχειρηματικό τμήμα, τις σελίδες F, τους παράγοντες κινδύνου και το MD & A. Το επιχειρηματικό τμήμα παρέχει μια επισκόπηση της εταιρείας. Οι σελίδες F περιέχουν τις οικονομικές καταστάσεις που είτε ελέγχονται είτε ελέγχονται από ανεξάρτητο ελεγκτή. Οι Παράγοντες Κινδύνου περιέχουν μια λίστα με όλους τους πιθανούς κινδύνους που υπάρχουν για την εταιρεία. Το MD & A περιέχει μια αφήγηση για τα οικονομικά αποτελέσματα της εταιρείας. Αυτή η αφήγηση συνοδεύεται επίσης από τις προσδοκίες της διοίκησης για το προσεχές έτος.
