Τι είναι η αναβαλλόμενη πρόσοδος ενός προνομίου;
Μια αποζημίωση αναβαλλόμενου επιτοκίου (SPDA) με ενιαία πριμοδότηση είναι μια πρόβλεψη που καθορίζεται με ενιαία πληρωμή που χαρακτηρίζει την αύξηση των επενδύσεων μόνο κατά τη διάρκεια της φάσης συσσώρευσης. Η αύξηση αυτή πραγματοποιείται σε αναβαλλόμενη φορολογική βάση μέχρι την απαλλοτρίωση, οπότε και αρχίζουν οι τακτικές πληρωμές.
Οι καταβλητέες ετήσιες προσόδους με ενιαία πριμοδότηση μπορούν να είναι σταθερές ή μεταβλητές και οι κατανομές φορολογούνται μόνο όταν τις παραλάβετε. Δεν υπάρχει επενδυτικό όριο που να καθορίζει πόσο ένα άτομο μπορεί να επενδύσει σε ένα SPDA.
Βασικές τακτικές
- Μια αναβαλλόμενη πρόσοδος είναι μια σύμβαση μεταξύ ενός φυσικού προσώπου και μιας ασφαλιστικής ή χρηματοπιστωτικής εταιρείας που εγγυάται το εισόδημα κατά την ωρίμανση, συχνά μέχρι να πεθάνει ο αναδοχής. Οι αναβαλλόμενες ετήσιες δόσεις (SPDAs) απαιτούν μόνο μία εφάπαξ πληρωμή για τη χρηματοδότηση του προϊόντος. κατάλληλο για τους ανθρώπους που σχεδιάζουν τη συνταξιοδότησή τους, οι οποίοι ανησυχούν ότι ενδέχεται να εξαντληθούν οι αποταμιεύσεις από τη συνταξιοδότηση και οι οποίοι έχουν αρκετά μετρητά για να χρηματοδοτήσουν την προκαταβολή.
Τι είναι οι αναβαλλόμενες παροχές;
Κατανόηση των ετεροχρονισμένων επιδομάτων ενός πρώτου επιπέδου
Οι προαιρετικές ετεροχρονισμένες ετήσιες δόσεις (SPDA) διαφέρουν από τις άμεσες συμβάσεις, διότι αυξάνουν τη φορολογική επιβάρυνση για ένα χρονικό διάστημα πριν από την απαλλοτρίωση. Διαφέρουν επίσης από τις ευέλικτες ασφαλιστικές συμβάσεις αναβαλλόμενης πρόβλεψης όταν ο επενδυτής πραγματοποιεί πολλαπλές πληρωμές στη σύμβαση μετά την αρχική πριμοδότηση κατά τη διάρκεια της φάσης συσσώρευσης. Τα περιουσιακά στοιχεία της προσόδου αυξάνονται με την πάροδο του χρόνου. Υπάρχουν δύο τρόποι για έναν αγοραστή ενός εφάπαξ ασφαλίστρου αναλήψεως για να ξεκλειδώσει την αξία ενός τέτοιου προϊόντος. Ο ευκολότερος και φθηνότερος τρόπος είναι απλώς να ακυρωθεί η δημιουργία ροής εισοδήματος. Το άλλο είναι να αγοράσει έναν προαιρετικό αναβάτη, όπως ένα εγγυημένο όφελος απόσυρσης, οπότε ο ένοικος μπορεί να έχει πρόσβαση στην ταμειακή αξία του συμβολαίου με ετήσιο εισόδημα ενώ εξακολουθεί να έχει εισοδηματικό ρεύμα που θα διαρκέσει μέχρι θανάτου.
Πλεονεκτήματα των ετεροχρονισμένων επιδομάτων ενός χρόνου
Οι καταβλητέες ετήσιες προσόδους με ενιαία πριμοδότηση προορίζονται για άτομα που έχουν πολύ χρόνο πριν να έχουν πρόσβαση στα κεφάλαια που διαθέτουν. Είναι επωφελείς για τους επενδυτές που χρειάζονται σταθερό εισόδημα και έχουν ένα εφάπαξ υπόλοιπο για να επενδύσουν, όπως με εξοικονόμηση χρημάτων, μεγάλη πώληση μετοχών, κληρονομιά, κέρδη λαχείων, επιστροφή φόρων, μπόνους ή οποιαδήποτε άλλη μεγάλη εισροή μετρητών.
Τα προϊόντα SPDA έχουν σταθερά χαρακτηριστικά ενδιαφέροντος που μπορούν να προσφέρουν αξιόπιστα έσοδα από τη συνταξιοδότηση και λειτουργούν ως αντίβαρο στις επενδύσεις με βάση την αγορά στο πλαίσιο ενός διαφοροποιημένου χρηματοπιστωτικού χαρτοφυλακίου. Πιο συγκεκριμένα, τα SPDA μπορούν να περιλαμβάνουν είτε ένα εγγυημένο επιτόκιο είτε ένα επιτόκιο που βασίζεται σε δείκτη χρηματιστηριακής αγοράς. Στην περίπτωση του τελευταίου, η απόδοση έχει ένα όριο 0%, πράγμα που σημαίνει ότι ο εφοπλιστής δεν μπορεί να χάσει χρήματα σε μια κάτω αγορά. Όταν η αγορά ανεβαίνει, η απόδοση του αναδομένου βασίζεται σε έναν προκαθορισμένο τύπο που βασίζεται στο κέρδος του δείκτη. Με απλά λόγια, οι ιδιοκτήτες μιας αναβαλλόμενης ετήσιας πρόβλεψης μπορεί να επιλέξουν να περιορίσουν το μειονέκτημα τους, παραδίδοντας ένα μέρος της ανοδικής τους αξίας.
Σε σύγκριση με τους λογαριασμούς αποταμίευσης χαμηλού επιτοκίου ή με μετρητά, μια αναβαλλόμενη ετήσια πρόβλεψη μπορεί να είναι πολύ καλύτερη θέση για να παγιδευτούν περιουσιακά στοιχεία για πολλούς επενδυτές για μεγάλο χρονικό διάστημα. Για ένα, ο φόρος επί των εσόδων από τόκους αναβάλλεται. Επίσης, τα indexed SPDA παρέχουν προστασία προς τα κάτω χωρίς να θυσιάζουν υπερβολικά. Αυτό είναι πάνω από το όφελος της πρόβλεψης μιας αξιόπιστης ροής πληρωμών που δεν μπορεί να ξεπεραστεί.
