Τι είναι μια ποινή απόσυρσης;
Ως ποινή απόσυρσης αναφέρεται κάθε ποινή που υφίσταται ένας ιδιώτης για πρόωρη απόσυρση από λογαριασμό που είναι είτε κλειδωμένος για καθορισμένη περίοδο, όπως σε προθεσμιακή κατάθεση σε χρηματοπιστωτικό ίδρυμα, είτε όταν τέτοιες αποσύρσεις υπόκεινται σε κυρώσεις από το νόμο, όπως από έναν ΙΡΑ.
Πώς λειτουργεί μια ποινή απόσυρσης
Η ποινή απόσυρσης μπορεί να ποικίλει ανάλογα με το είδος των κεφαλαίων ή το χρηματοπιστωτικό μέσο που εμπλέκονται, μαζί με άλλους παράγοντες. Η κύρωση μπορεί να είναι είτε με τη μορφή απώλειας τόκων είτε με πραγματικό ποσό δολαρίου. Όταν ανοίγετε έναν λογαριασμό ή συμμετέχετε σε πρόγραμμα συνταξιοδότησης, θα λάβετε γενικά τεκμηριωμένη τεκμηρίωση που εξηγεί όλους τους όρους της συμφωνίας ή της σύμβασης. Αυτό τυπικά περιλαμβάνει λεπτομέρειες σχετικά με το τι αποτελεί πρόωρη απόσυρση και ποιες είναι οι τυχόν κυρώσεις σας, αν αποφασίσετε να κάνετε έγκαιρη απόσυρση από αυτόν το λογαριασμό.
Για παράδειγμα, η έγκαιρη απόσυρση από πιστοποιητικό κατάθεσης στα περισσότερα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα θα είχε ως αποτέλεσμα την απώλεια τόκου του πελάτη για περίοδο που κυμαίνεται από ένα μήνα έως αρκετούς μήνες. Σε γενικές γραμμές, όσο μεγαλύτερη είναι η διάρκεια του αρχικού πιστοποιητικού κατάθεσης, τόσο μεγαλύτερη είναι η περίοδος απόσβεσης των τόκων.
Ποινές απόσυρσης για Λογαριασμούς IRA
Στην περίπτωση των IRA, οι αποσύρσεις πριν από την ηλικία των 59½ ετών υπόκεινται σε ποινή 10%. Φυσικά, θα πρέπει επίσης να πληρώσετε φόρους εισοδήματος για το ποσό που αποσύρθηκε - από ένα παραδοσιακό IRA ή 401 (k) - δεδομένου ότι θα θεωρηθεί φορολογητέο εισόδημα. Το ποσό που θα πληρώσατε εξαρτάται από το συνολικό ετήσιο εισόδημά σας και την επακόλουθη φορολογική βάση εισοδήματος.
Η υπηρεσία εσωτερικών εσόδων (IRS) επιτρέπει κάποιες εξαιρέσεις από τις φορολογικές κυρώσεις για την πρόωρη αποχώρηση των ταμείων του IRA, υπό ορισμένες συνθήκες. Για παράδειγμα, οι κυρώσεις ενδέχεται να μην ισχύουν εάν οι πόροι αποσύρθηκαν επειδή το άτομο έχασε τη δουλειά του και χρειάζεται κεφάλαια για την καταβολή των ασφαλίστρων στο ιατρικό ασφαλιστήριο συμβόλαιο. Επίσης, μια έγκαιρη απόσυρση μπορεί να απαλλάσσεται από τις φορολογικές κυρώσεις εάν τα κεφάλαια χρησιμοποιούνται για δαπάνες διδάσκοντος για τον κάτοχο του λογαριασμού, για τη σύζυγό του ή για έναν εξαρτώμενο. Ισχύουν ορισμένοι περιορισμοί και όροι, οπότε είναι σημαντικό να αναθεωρήσετε τους κανόνες που ορίζονται από το IRS προτού λάβετε οποιεσδήποτε ενέργειες που απαιτούν την απόσυρση κεφαλαίων από έναν λογαριασμό του IRA.
Είναι σημαντικό να σημειωθεί ότι ένα εξειδικευμένο σχέδιο, όπως το 401 (k), μπορεί να έχει διαφορετικούς κανόνες και κυρώσεις για τις πρώιμες κατανομές έναντι ενός παραδοσιακού IRA. Για παράδειγμα, η εξαίρεση πρόωρης απόσυρσης για τους IRA δεν ισχύει για ειδικά προγράμματα για όσους είναι άνεργοι και επιθυμούν να χρησιμοποιήσουν τα κεφάλαια του IRA για ασφάλιστρα ασφάλισης υγείας.
Η ποινή απόσυρσης για τη λήψη χρημάτων από έναν IRA ή άλλους λογαριασμούς μπορεί να είναι απότομη, επομένως είναι συνετό να εξεταστούν άλλες στρατηγικές για την απόκτηση των απαραίτητων κεφαλαίων που δεν συνεπάγονται τη δυνατότητα σημαντικής ποινής.
Μια εναλλακτική λύση μπορεί να είναι η λήψη ειδικού δανείου για συνταξιοδότηση. Τα έσοδα αυτού του τύπου δανείου δεν φορολογούνται εάν το δάνειο τηρεί ορισμένους κανόνες και η εξόφληση ακολουθεί το απαιτούμενο χρονοδιάγραμμα και τους όρους.
