Υπάρχει τρόπος να περιορίσετε τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές (RMDs); Είναι μέρος της ζωής για επενδυτές που έχουν συμπληρώσει το 70½ ετών και έχουν έναν παραδοσιακό λογαριασμό συνταξιοδότησης 401 (k) ή ατομική συνταξιοδότηση (IRA). Αυτή η ηλικία μπορεί να ανέλθει σε 72 αν περάσει ένα νομοσχέδιο που βρίσκεται σήμερα στο Κογκρέσο, αλλά ανεξάρτητα από την ηλικία που καταλήγουν να είναι το όριο RMD, τα RMDs θα συνεχίσουν να υφίστανται - όπως και οι φόροι που χρωστάτε όταν τις παίρνετε.
Εδώ είναι μια ματιά σε τέσσερις τρόπους για τη διαχείριση RMDs όταν δεν χρειάζεστε τα χρήματα.
Βασικές τακτικές
- Δεν έχουν όλοι οι αποταμιευτές συνταξιοδότησης που έχουν συμπληρώσει την ηλικία 70½ ετών και έχουν παραδοσιακό 401 (k) ή IRA χρειάζονται τα χρήματα από το RMDs.Υπάρχουν διάφοροι τρόποι να μειωθούν - ή ακόμα και να γίνουν - η φορολογική έκθεση που έρχεται με RMDs.Strategies περιλαμβάνουν καθυστέρηση συνταξιοδότηση, μετατροπή Roth IRA ή περιορισμό του αριθμού των αρχικών διανομών. Οι παραδοσιακοί κάτοχοι λογαριασμού IRA μπορούν επίσης να δώσουν το RMD τους σε ειδική φιλανθρωπική οργάνωση.
Συνέχισε να δουλεύεις
Ένας από τους κυριότερους λόγους για το RMDs είναι ότι η υπηρεσία εσωτερικών εσόδων (IRS) θέλει να πληρώσει για το προηγουμένως αφορολόγητο εισόδημα. Αλλά για τους αποταμιευτές σε ένα 401 (k) που συνεχίζουν να εργάζονται με 70½ και δεν κατέχουν το 5% ή περισσότερο της εταιρείας, το σχέδιο μπορεί να τους επιτρέψει να καθυστερήσουν τις κατανομές μέχρι να συνταξιοδοτηθούν. Σημειώστε ότι αυτή η απαλλαγή ισχύει μόνο για τα 401 (k) σας στην εταιρεία στην οποία εργάζεστε επί του παρόντος.
Μετατρέψτε σε ένα Roth IRA
Μια άλλη στρατηγική για τους πλούσιους αποταμιευτές που προσπαθούν να αποφύγουν να βγάλουν τις απαιτούμενες διανομές είναι να μεταβιβάσουν μερικές από τις αποταμιεύσεις τους σε ένα Roth IRA. Σε αντίθεση με μια παραδοσιακή IRA ή Roth 401 (k), που απαιτούν RMDs, ένας Roth IRA δεν απαιτεί καμία διανομή καθόλου. Αυτό σημαίνει ότι τα χρήματα μπορούν να παραμείνουν - και να αυξάνονται χωρίς φόρο - στο Roth IRA για όσο χρονικό διάστημα θέλετε ή μπορεί να μείνει στους κληρονόμους.
Η συνεισφορά σε ένα Roth IRA δεν θα μειώσει το φορολογητέο εισόδημά σας, αλλά δεν χρειάζεται να πληρώνετε φόρους επί των αποσύρσεων από τα κέρδη εάν είστε άνω των 59½ ετών και έχετε ανοίξει τον λογαριασμό για πέντε ή περισσότερα χρόνια. Οι επενδυτές που έχουν ένα μείγμα χρημάτων σε ένα Roth IRA και τους παραδοσιακούς λογαριασμούς αποταμίευσης συνταξιοδότησης μπορούν να διαχειριστούν τους φόρους τους πιο αποτελεσματικά.
Να γνωρίζετε, ωστόσο, ότι η μετακίνηση των χρημάτων προ φόρων από ένα λογαριασμό συνταξιοδότησης σε ένα Roth IRA σημαίνει ότι πρέπει να καταβάλετε φόρους ταυτόχρονα σε αυτά τα κεφάλαια. Οι μετατροπές Roth μπορεί να είναι ακριβές, είτε κι αν μετακινείστε χρήματα από ένα 401 (k) είτε από ένα παραδοσιακό IRA. Διερευνήστε λεπτομερώς τις επιλογές σας με το φορολογικό σας σύμβουλο.
Για τους περισσότερους αποταμιευτές συνταξιοδότησης, η καταβολή των φόρων επί των διανομών είναι ένα απαραίτητο κακό επειδή χρειάζονται τα χρήματα, αλλά οι εύποροι συνταξιούχοι με ένα μεγάλο αυγό φωλιά μπορεί να θέλουν να κρατήσουν μακριά εάν μπορούν να βρουν έναν τρόπο να αποφύγουν τη λήψη τους.
Περιορίστε τις διανομές κατά το πρώτο έτος
Ένα μεγάλο χτύπημα εναντίον των ΔΑΜ είναι οι φόροι που οι επενδυτές πρέπει να πληρώσουν ως αποτέλεσμα της σύνταξης ορισμένων αποταμιευτικών αποζημιώσεων. Αυτό μπορεί να ωθήσει έναν συνταξιούχο σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα, πράγμα που σημαίνει περισσότερα χρήματα που πηγαίνουν στον θείο Σαμ. Οι συνταξιούχοι που μετατρέπονται σε 70½ έχουν μέχρι την 1η Απριλίου του ημερολογιακού έτους από την ηλικία τους για να λάβουν την πρώτη τους διανομή. Μετά από αυτό θα πρέπει να το πάρουν μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου σε ετήσια βάση.
Πολλοί συνταξιούχοι επιλέγουν να παραμείνουν στην πρώτη RMD επειδή θεωρούν ότι θα βρίσκονται σε χαμηλότερη φορολογική κλίμακα όταν συνταξιοδοτούνται. Παρόλο που η παρακράτηση έχει νόημα για πολλούς, σημαίνει επίσης ότι θα πρέπει να λάβετε δύο κατανομές σε ένα χρόνο, πράγμα που έχει ως αποτέλεσμα περισσότερα έσοδα που θα φορολογήσει η IRS. Αυτό θα μπορούσε επίσης να σας οδηγήσει σε μια υψηλότερη φορολογική κλίμακα, δημιουργώντας ένα ακόμα μεγαλύτερο φορολογικό γεγονός.
Ακολουθεί μια καλύτερη επιλογή: Πάρτε την πρώτη σας διανομή αμέσως μόλις γυρίσετε 70½ (αν δεν αναμένετε να καταλήξετε σε μια σημαντικά χαμηλότερη φορολογική κλίμακα) για να αποφύγετε να χρειαστεί να κάνετε δύο φορές το πρώτο έτος.
Δώστε διανομές σε μια αναγνωρισμένη φιλανθρωπία
Μερικοί αποταμιευτές, ιδιαίτερα πλούσιοι, προτιμούν να δουν τα χρήματά τους να πάνε σε μια καλή αιτία από το να δώσουν κάποια από αυτά στην κυβέρνηση. Οι παραδοσιακοί κάτοχοι λογαριασμού IRA μπορούν να δώσουν το RMD τους σε ειδική φιλανθρωπική οργάνωση. Αυτό είναι γνωστό ως ο κανόνας της καταρτισμένης φιλανθρωπικής διανομής (QCD). Δεν ισχύει για το 401 (k).
Εάν η συνεισφορά είναι 100.000 δολάρια ή λιγότερα - και ξετυλίγεται από τον IRA και απευθείας στην φιλανθρωπία - δεν θα χρειαστεί να πληρώσετε φόρους για το RMD. Προκειμένου να υπάρξει φοροαπαλλαγή, το φιλανθρωπικό ίδρυμα πρέπει να θεωρηθεί κατάλληλο από το IRS. Αυτός είναι ένας καλός τρόπος για να εξοικονομήσετε χρήματα όταν πληρώνετε φόρους δεδομένου ότι δωρίζετε σε μια φιλανθρωπική οργάνωση που διαφορετικά θα είχε πάρει μια δωρεά από τους τακτικούς λογαριασμούς ταμιευτηρίου σας. Μπορεί ακόμη και να αισθάνεστε ότι μπορείτε να δώσετε λίγο περισσότερο αν το κάνετε αυτό. (Λάβετε υπόψη ότι τα χρήματα που δωρήθηκαν με αυτόν τον τρόπο δεν μπορούν να αφαιρεθούν από τους φόρους σας ως φιλανθρωπική συνεισφορά · δεν μπορείτε να το έχετε αμφότερους τους τρόπους.)
Η κατώτατη γραμμή
Πολλοί άνθρωποι βασίζονται σε ΔΑΜ για να χρηματοδοτήσουν τα έτη συνταξιοδότησής τους. Αλλά για εκείνους που δεν χρειάζονται τα χρήματα, περιορίζοντας τη φορολογική έκθεση από τα RMDs είναι το όνομα του παιχνιδιού. Η καθυστέρηση στη συνταξιοδότηση, η μετατροπή σε ένα Roth IRA ή ο περιορισμός του αριθμού των αρχικών κατανομών είναι τρεις στρατηγικές που μπορούν να συμβάλουν στη μείωση της φορολογικής έκθεσης που συνοδεύει τα RMD. Κάνοντας ένα QCD είναι ένα τέταρτο.
