Εισαγωγή στο θόρυβο 401 (k)

Πίνακας περιεχομένων

• Προοπτικές για το Roth 401 (k) Οφέλη
• Οι κανόνες
• Παράγοντες στη διαδικασία λήψης αποφάσεων
• Η κατώτατη γραμμή

Ο λογαριασμός Roth 401 (k) έκανε το ντεμπούτο του στην επενδυτική κοινότητα συνταξιοδότησης το 2006. Δημιουργήθηκε με μια διάταξη του νόμου περί οικονομικής ανάπτυξης και φορολογικής ανακούφισης του 2001 και διαμορφώθηκε μετά τον Roth IRA, ο Roth 401 (k) επενδυμένο λογαριασμό αποταμίευσης που δίνει στους υπαλλήλους την ευκαιρία να εξοικονομήσουν χρήματα μετά τη φορολογία για συνταξιοδότηση.

Οι συμμετέχοντες στα σχέδια 403 (b) μπορούν επίσης να συμμετάσχουν σε ένα λογαριασμό Roth.

Αν και η δυνατότητα συνεισφοράς σε ένα Roth 401 (k) είχε αρχικά λήξει στα τέλη του 2010, ο νόμος για την προστασία των συντάξεων του 2006 καθιστούσε το Roth 401 (k) μόνιμο.

Βασικές τακτικές

• Το Roth 401 (k) είναι ένα σχέδιο αποταμίευσης που χορηγείται από τον εργοδότη και δίνει στους εργαζόμενους τη δυνατότητα να επενδύσουν δάνεια μετά από φόρους για συνταξιοδότηση. Τα όρια συνεισφοράς για το 2020 είναι $ 19.500 για άτομα κάτω των 50 ετών και $ 26.000 για άτομα ηλικίας 50 ετών και άνω. Φόροι για τις συνεισφορές σας, οι αναλήψεις που λαμβάνετε μετά την ηλικία 59½ ετών θα είναι αφορολόγητες εάν ο λογαριασμός έχει χρηματοδοτηθεί για τουλάχιστον πέντε χρόνια. Σε αντίθεση με ένα Roth IRA, θα πρέπει να λάβετε τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές από ένα Roth 401 (k) ξεκινώντας από την ηλικία Οι άνθρωποι των οποίων οι φόροι είναι επί του παρόντος χαμηλοί ή που αναμένουν να πληρώσουν υψηλότερους φόρους κατά τη συνταξιοδότηση μπορούν να επωφεληθούν από το άνοιγμα ενός Roth 401 (k).

Προοπτικές για το Roth 401 (k) Οφέλη

Τα οφέλη που σχετίζονται με το Roth 401 (k) εξαρτώνται σε μεγάλο βαθμό από την άποψή σας. Από την άποψη της κυβέρνησης, το Roth 401 (k) δημιουργεί τρέχοντα έσοδα υπό μορφή φορολογικών δολαρίων. Αυτό είναι διαφορετικό από το παραδοσιακό 401 (k), για το οποίο οι επενδυτές λαμβάνουν έκπτωση φόρου επί των εισφορών τους. Χάρη σε αυτή την έκπτωση, τα κεφάλαια που συνήθως θα χάνονταν από το IRS παραμένουν στο λογαριασμό που έχει αναβληθεί μέχρι να αποσυρθούν.

Από την πλευρά του επενδυτή, ο λογαριασμός αναμένεται να αυξηθεί με την πάροδο του χρόνου και τα χρήματα που θα χάνονταν από τον φορολογούμενο θα ξοδέψουν όλα αυτά τα χρόνια που εργάζονται για τον επενδυτή. Η κυβέρνηση επιθυμεί επίσης να αυξηθεί το ενεργητικό, επειδή η αναβολή του φόρου λήγει όταν αποσύρονται τα χρήματα από το λογαριασμό. Στην ουσία, η κυβέρνηση σας δίνει ένα φορολογικό διάλειμμα σήμερα με την ελπίδα ότι θα υπάρξουν ακόμη περισσότερα χρήματα για να φορολογηθούν στο μέλλον.

Το Roth 401 (k) λειτουργεί αντίστροφα. Τα χρήματα που κερδίζετε σήμερα φορολογούνται σήμερα. Όταν βάζετε αυτά τα χρήματα μετά το φόρο στο Roth 401 (k), οι αναλήψεις που λαμβάνετε μετά την ηλικία των 59½ ετών θα είναι αφορολόγητες αν ο λογαριασμός έχει χρηματοδοτηθεί για τουλάχιστον πέντε χρόνια. Η προοπτική των αφορολόγητων χρημάτων κατά τη συνταξιοδότηση είναι ελκυστική για τους επενδυτές.

Η προοπτική να πληρώνονται σήμερα τα φορολογικά δολάρια αντί να αναβληθεί είναι ελκυστική για την κυβέρνηση. Στην πραγματικότητα, είναι τόσο ελκυστικό που οι νομοθέτες συζήτησαν την εξάλειψη των παραδοσιακών φοροαπαλλαγών IRA και την αντικατάστασή τους με λογαριασμούς όπως οι Roth 401 (k) και Roth IRA.

Οι κανόνες

Σε αντίθεση με τον Roth IRA, ο οποίος έχει περιορισμούς εισοδήματος που περιορίζουν ορισμένους επενδυτές από τη συμμετοχή τους, δεν υπάρχουν όρια εισοδήματος στο Roth 401 (k). Ένας επενδυτής μπορεί να συνεισφέρει σε ένα Roth 401 (k), ένα παραδοσιακό 401 (k) ή ένας συνδυασμός των δύο, αν υποτεθεί ότι και οι δύο προσφέρονται από τον εργοδότη τους.

Ωστόσο, τα όρια εισφορών παραμένουν τα ίδια ανεξάρτητα από το εάν επιλέγετε έναν παραδοσιακό λογαριασμό, έναν Roth ή και τα δύο. Το όριο συνεισφοράς για το 2019 ορίζεται σε 19.000 δολάρια για άτομα κάτω των 50 ετών και 25.000 δολάρια για όσους είναι άνω των 50 ετών. Το 2020, ο αριθμός αυτός ανέρχεται στα $ 19.500 και επιπλέον $ 6.500 αν είστε άνω των 50 ετών.

Το όριο συνεισφοράς είναι ένα πλεονέκτημα που έχει ένα Roth 401 (k) πάνω από ένα Roth ή παραδοσιακό IRA: το συνολικό ποσό που μπορείτε να συνεισφέρετε σε αυτούς τους λογαριασμούς είναι 6.000 δολάρια ετησίως (7.000 δολάρια αν είστε 50 ετών και άνω) το 2019 και το 2020.

Η απόφαση σχετικά με το σχέδιο που επιλέγετε εξαρτάται σε μεγάλο βαθμό από την προσωπική σας οικονομική κατάσταση. Εάν περιμένετε να είστε σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα μετά τη συνταξιοδότηση από ό, τι είστε στα έτη εργασίας σας, το Roth 401 (k) μπορεί να είναι ο τρόπος να πάει-θα παρέχει αφορολόγητες αποσύρσεις όταν συνταξιοδοτηθείτε.

Παρόλο που μπορεί να φαίνεται διαισθητικό ότι οι περισσότεροι επενδυτές θα βιώσουν μείωση του φορολογικού τους συντελεστή κατά τη συνταξιοδότηση, οι συνταξιούχοι έχουν συχνά λιγότερες φορολογικές ελαφρύνσεις και υπάρχει επίσης ο δυνητικός αντίκτυπος της μελλοντικής νομοθεσίας, η οποία θα μπορούσε να οδηγήσει σε υψηλότερους φορολογικούς συντελεστές. Λαμβάνοντας υπόψη την αβεβαιότητα των φορολογικών συντελεστών στο μέλλον, οι νέοι εργαζόμενοι που έχουν σήμερα χαμηλότερους συντελεστές φόρου εισοδήματος ίσως θελήσουν να εξετάσουν το ενδεχόμενο να επενδύσουν σε προγράμματα μετά το φόρο, όπως το Roth 401 (k), που ουσιαστικά δεσμεύουν τον χαμηλότερο φορολογικό συντελεστή.

Παράγοντες στη διαδικασία λήψης αποφάσεων

Υπάρχουν διάφοροι παράγοντες που μπορούν να επηρεάσουν εάν αποφασίζετε να ανοίξετε ένα Roth 401 (k).

1. Η εταιρεία σας μπορεί να μην προσφέρει το Roth 401 (k). Κάτι τέτοιο είναι προαιρετικό για τους εργοδότες και, προκειμένου να προσφερθεί ένα τέτοιο σχέδιο, οι εργοδότες πρέπει να δημιουργήσουν ένα σύστημα παρακολούθησης για να διαχωρίσουν τα περιουσιακά στοιχεία Roth από το τρέχον σχέδιο της εταιρείας. Αυτό μπορεί να είναι μια ακριβή πρόταση και ο εργοδότης σας μπορεί να επιλέξει να μην το κάνει. Σε αντίθεση με τους Roth IRAs, οι συμμετέχοντες Roth 401 (k) υπόκεινται στις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές σε ηλικία 70½ ετών, γεγονός που υποχρεώνει τους επενδυτές να λαμβάνουν διανομές ακόμη και αν δεν χρειάζονται ή να τα θέλουν. Η απαίτηση διανομής μπορεί να αποφευχθεί με την κύλιση σε ένα Roth IRA, αλλά αυτό είναι μια διοικητική ταλαιπωρία και οι νομοθέτες μπορούν να αλλάξουν τους κανόνες ανά πάσα στιγμή για να απαγορεύσουν τέτοιες μεταφορές. Έχοντας τόσο ένα Roth όσο και ένα παραδοσιακό 401 (k) να λάβετε χρήματα από τους λογαριασμούς σας αφορολόγητους ή / και φορολογικούς, οι οποίοι μπορούν να σας βοηθήσουν να διαχειριστείτε το φορολογητέο εισόδημά σας κατά τη συνταξιοδότηση.

Οποιεσδήποτε συνεισφορές που αντιστοιχούν στον εργοδότη σας στο Roth 410 (k) πρέπει να κατατεθούν σε έναν παραδοσιακό λογαριασμό 401 (k).

Η κατώτατη γραμμή

Είναι συνετό να αξιολογήσετε τον τρέχοντα φορολογικό σας συντελεστή έναντι του αναμενόμενου μελλοντικού σας φορολογικού συντελεστή πριν αποφασίσετε να επενδύσετε σε ένα Roth 401 (k). Ένας φορολογικός συντελεστής που είναι χαμηλότερος τώρα από ό, τι περιμένετε αργότερα, καθιστά αυτό το είδος λογαριασμού ελκυστικό, αλλά αν το αντίθετο ισχύει, τα προγράμματα που έχουν αναβληθεί από το φόρο είναι πιθανώς μια καλύτερη επιλογή. Έχετε επίσης κατά νου ότι τα περιουσιακά στοιχεία που διατηρούνται σε έναν παραδοσιακό λογαριασμό 401 (k) δεν μπορούν να μετατραπούν σε ένα Roth 401 (k).