Τι είναι μια Μονάδα Annuity;
Μια μονάδα προσόδου είναι μια μονάδα συσσώρευσης για την οποία ο ένοχος έχει ακυρώσει τη σύμβασή τους. Πρόκειται για υποκεφάλαιο της συνολικής συσσωρευμένης πρόσοδος του συνταξιούχου. Οι μονάδες αυτές αντιπροσωπεύουν ένα σταθερό μερίδιο ιδιοκτησίας του χαρτοφυλακίου λογαριασμών του ασφαλιστή και διαφέρουν βασικά από τις μετοχές αμοιβαίων κεφαλαίων.
Βασικές τακτικές
- Μία μονάδα προσόδου αντιπροσωπεύει το χρόνο που έχει συσσωρευτεί κατά τη διάρκεια μιας σύμβασης συνταξιοδότησης. Η ΑUV, η οποία αντιπροσωπεύει τη συσσωρευμένη αξία μονάδας, δείχνει πόσο αξίζει κάθε μονάδα ετήσιας πρόβλεψης. Οι μονάδες συσσώρευσης μετατρέπονται σε μονάδες ετήσιας πρόβλεψης μόλις ο ασφαλισμένος θέλει να αρχίσει να κάνει αποσύρσεις.
Πώς λειτουργεί μια Μονάδα Annuity
Όταν ένας ασφαλισμένος αλλάζει από τη συσσώρευση του πλούτου στην εξόφληση των αποταμιεύσεών του, αρχίζει να αντλεί χρήματα για να χρηματοδοτήσει τη συνταξιοδότησή του. Κατά την αποταμίευση, ο ασφαλισμένος πραγματοποίησε περιοδικές πληρωμές στην ασφαλιστική εταιρεία ζωής τους για να αγοράσει μετοχές ιδιοκτησίας ενός πολύ μεγάλου χαρτοφυλακίου που διαχειρίζεται ο ασφαλιστής.
Οι προσόδους εμφανίζονται όταν ο ασφαλισμένος θέλει να ξεκινήσει να παίρνει χρήματα και έτσι μετατρέπουν τις συνολικές σωρευμένες αποταμιεύσεις τους για να αρχίσουν να πληρώνουν τα εισοδήματά τους. Για να επιτευχθεί αυτό, ο ασφαλισμένος αγοράζει μονάδες πρόσοδος με τα χρήματα που προηγουμένως εξοικονομούνταν ως μονάδες συσσώρευσης. Σκεφτείτε αυτό ως λογιστικό μέτρο για να καθορίσετε την αναλογική ιδιοκτησία του ξεχωριστού σας λογαριασμού.
Τι σημαίνουν οι αριθμοί
Οι υπο-λογαριασμοί προσόδου μοιάζουν με αμοιβαία κεφάλαια, αλλά υπάρχει μια διαφορά μεταξύ αυτών και αυτών που έχουν ως επί το πλείστον σχέση με τον τρόπο με τον οποίο υπολογίζονται οι αξίες τους. Η επενδυτική εταιρεία Fidelity το εξηγεί ως εξής: «Η καθαρή αξία ενεργητικού ή η ΚΑΕ είναι η αξία κάθε μετοχής του αμοιβαίου κεφαλαίου. Η αξία αυτή, η οποία υπολογίζεται εκ νέου κάθε μέρα με την ανοικτή χρηματιστηριακή αγορά, καθορίζεται διαιρώντας το συνολικό ενεργητικό μείον όλες τις υποχρεώσεις από τον αριθμό των εκκρεμών μετοχών κάθε μέρα.
"Η τιμή της μονάδας συσσώρευσης ή AUV είναι η αξία κάθε μονάδας εντός του Μεταβλητού Λογαριασμού · αυτή η τιμή υπολογίζεται εκ νέου κάθε ημέρα κατά την οποία είναι ανοιχτή η χρηματιστηριακή αγορά.Το AUV λαμβάνει υπόψη την ημερήσια απόδοση του υποκείμενου κεφαλαίου όπως μετράται με την αλλαγή NAV συν το όπως οι κεφαλαιουχικές απολαβές και τα έσοδα από μερίσματα, μείον τις ημερήσιες χωριστές χρεώσεις του λογαριασμού της προσόδου.Επειδή η αξία των μονάδων που κατέχετε ήδη αντιπροσωπεύει το "μερίδιο" της δραστηριότητάς σας, δεν θα δείτε καμία από τις διανομές να αναφέρονται ξεχωριστά σχετικά με τη δήλωσή σας.
Μια άλλη συστροφή είναι ότι με τα αμοιβαία κεφάλαια μπορεί να υπάρχουν διανομές κεφαλαιουχικών κερδών και μερισμάτων τριμηνιαία ή ετησίως, που καταβάλλονται απευθείας στον μέτοχο. Με τις περισσότερες προσόδους, η εκδότρια εταιρεία είναι ο μέτοχος και οι κατανομές αυτές μειώνουν την καθαρή αξία ενεργητικού του αμοιβαίου κεφαλαίου και αυξάνουν τον αριθμό των μετοχών.
"Όταν πραγματοποιηθεί μια διανομή, η NAV του Α / Κ θα μειωθεί και ο αριθμός των μετοχών θα αυξηθεί, αλλά η μοναδιαία αξία κάθε υπο-λογαριασμού δεν θα αλλάξει" δήλωσε η Fidelity.
