Ακριβώς επειδή είστε εξάρτηση ενός ατόμου, ένας ελεύθερος επαγγελματίας ή ένας ανεξάρτητος εργολάβος, δεν χρειάζεται να πάτε χωρίς σχέδιο συνταξιοδότησης. Εάν είστε αυτοαπασχολούμενος, μπορείτε να δημιουργήσετε ένα σόλο 401 (k), επίσης γνωστό ως ανεξάρτητο σχέδιο 401 (k), μόνο του. Το Solo 401 (k) s έχει κάποια οφέλη έναντι άλλων τύπων λογαριασμών συνταξιοδότησης.
Βασικές τακτικές
- Οι αυτοαπασχολούμενοι που πληρούν ορισμένες προϋποθέσεις μπορούν να δημιουργήσουν ένα σόλο 401 (k) για εξοικονόμηση για συνταξιοδότηση. Αυτός ο τύπος προγράμματος προσφέρει πολλά οφέλη σε σχέση με άλλους τύπους συνταξιοδοτικών λογαριασμών. Ένα από τα κύρια οφέλη είναι ότι τα όρια εισφορών είναι συνήθως υψηλότερα από άλλα σχέδια συνταξιοδότησης.
Ας ξεκινήσουμε ρίχνοντας μια ματιά στο τι είναι απαραίτητο για να δημιουργηθεί ένας και πώς λειτουργούν.
Απαιτήσεις επιλεξιμότητας
Προκειμένου να επενδύσετε σε σόλο 401 (k), πρέπει να πληρείτε ορισμένες προϋποθέσεις. Το πρώτο ορίζει ότι εσείς και όχι ο εργοδότης είστε υπεύθυνοι για το εισόδημά σας. Οι μόνοι ιδιοκτήτες, ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων χωρίς εργαζόμενοι (αν και οι σύζυγοι μπορούν να συνεισφέρουν αν εργάζονται για την επιχείρηση), οι ανεξάρτητοι εργολάβοι και οι ελεύθεροι επαγγελματίες ταιριάζουν συνήθως με αυτήν την περιγραφή.
Η δεύτερη απαίτηση είναι ότι πρέπει να έχετε κερδίσει εισόδημα. Αυτό μπορεί να επιβεβαιωθεί μέσω φορολογικών αρχείων.
Βήματα για τη ρύθμιση ενός Solo 401 (k)
Σύμφωνα με την υπηρεσία εσωτερικών εσόδων (IRS), υπάρχουν συγκεκριμένα βήματα που πρέπει να ληφθούν για να ανοίξει σωστά ένα σχέδιο solo 401 (k).
Πρώτον, πρέπει να εγκρίνετε ένα σχέδιο γραπτώς, πράγμα που σημαίνει ότι πρέπει να κάνετε μια γραπτή δήλωση για το είδος του σχεδίου που σκοπεύετε να χρηματοδοτήσετε. Μπορείτε να επιλέξετε ανάμεσα σε δύο τύπους σχεδίων συνταξιοδότησης: παραδοσιακά και Roth. Καθένα έχει ξεχωριστά φορολογικά οφέλη.
Ένα σόλο 401 (k) πρέπει να δημιουργηθεί μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου του φορολογικού έτους για το οποίο καταβάλλετε εισφορές.
Το παραδοσιακό 401 (k)
Με ένα παραδοσιακό ατομικό σχέδιο, επενδύετε τα δολάρια σας προ φόρων, ζητώντας αποτελεσματικά ένα φορολογικό διάλειμμα κατά τη διάρκεια των ετών εργασίας σας. Όταν φτάνετε στην ηλικία συνταξιοδότησης, πληρώνετε φόρους εισοδήματος για τα κεφάλαια που αποσύρετε - συμπεριλαμβανομένων των χρημάτων που έχουν πραγματοποιήσει οι επενδύσεις σας με την πάροδο των ετών.
Το μειονέκτημα είναι ότι όταν είστε έτοιμοι να αποσύρετε τα χρήματά σας, ο φορολογικός συντελεστής θα μπορούσε να είναι υψηλότερος από ό, τι όταν αρχικά επενδύσατε και η πρόσθετη φορολογική επιβάρυνση μπορεί να διαγράψει τυχόν φορολογικά οφέλη που ελήφθησαν προηγουμένως. Λάβετε υπόψη, ωστόσο, ότι οι περισσότεροι συνταξιούχοι είναι σε χαμηλότερη φορολογική κλίμακα από ό, τι κατά τη διάρκεια των εργάσιμων ετών τους.
Το Roth 401 (κ)
Τα σχέδια Roth χρηματοδοτούνται με δολάρια μετά τη φορολογία. Δεδομένου ότι έχετε ήδη δώσει στο IRS την περικοπή του, οι αναλήψεις είναι αφορολόγητες όταν είναι ώρα να συνταξιοδοτηθούν. Αυτό είναι εντελώς αφορολόγητο, τόσο το ποσό που πληρώσατε όσο και το ποσό που επιστρέφει ο λογαριασμός που κέρδισε.
Μόλις δημιουργηθεί το είδος του σχεδίου, θα χρειαστεί να δημιουργήσετε μια εμπιστοσύνη που θα κρατά τα χρήματα μέχρι να τα χρειαστείτε ή να φτάσετε στην ηλικία συνταξιοδότησης. Μπορείτε να επιλέξετε μια επιχείρηση επενδύσεων, ένα μεσιτικό γραφείο στο διαδίκτυο ή μια ασφαλιστική εταιρεία για να διαχειριστείτε το σχέδιο για εσάς.
Πρέπει επίσης να δημιουργήσετε ένα σύστημα τήρησης αρχείων έτσι ώστε όλες οι επενδύσεις να αντιμετωπίζονται ανά πάσα στιγμή.
Οφέλη από το Solo 401 (k)
Το Solo 401 (k) s παρέχει αρκετά πλεονεκτήματα έναντι άλλων τύπων λογαριασμών αφυπηρέτησης.
Ένα από τα κύρια πλεονεκτήματα είναι ότι τα όρια εισφορών είναι συνήθως τα υψηλότερα μεταξύ των σχεδίων συνταξιοδότησης. Όπως και ο εργοδότης-χορηγός 401 (k), οι εισφορές μπορούν να γίνουν από τον εργαζόμενο και τον εργοδότη. Με σόλο 401 (k) φοράτε και τα δύο καπέλα και μπορείτε να συμβάλλετε και στους δύο ρόλους.
Ως υπάλληλος, μπορείτε να συνεισφέρετε 19.000 δολάρια το 2019. Εάν είστε 50 ετών ή μεγαλύτερος, μπορείτε να κάνετε μια πρόσθετη προσφορά κάλυψης ύψους $ 6.000. Το 2020, το μέγιστο ποσό φτάνει τα $ 19.500 και η συνεισφορά για το catch-up φτάνει τα $ 6.500.
Φορώντας το καπέλο εργοδότη, μπορείτε να συνεισφέρετε μέχρι και το 25% της αποζημίωσης σας. Το συνολικό όριο συνεισφοράς για ένα σόλο 401 (k) είναι $ 56.000 το 2019, χωρίς να υπολογίζεται η συνεισφορά κάλυψης των $ 6.000 για τα άτομα άνω των 50 ετών. Το 2020, το συνολικό ποσό φτάνει τα 57.000 δολάρια, χωρίς να υπολογίζεται το ποσό κάλυψης των 6.500 δολαρίων.
Η δυνατότητα επιλογής μεταξύ ενός παραδοσιακού και του Roth σχεδίου είναι επίσης ένα όφελος. Αυτό σημαίνει ότι μπορείτε να επιλέξετε ένα σχέδιο με το φορολογικό πλεονέκτημα που λειτουργεί καλύτερα για εσάς.
Ένα άλλο πλεονέκτημα είναι ότι, σε αντίθεση με έναν ΣΕΠ IRA, ένας άλλος φοροαπαλλασσόμενος λογαριασμός συνταξιοδότησης που συνιστάται συχνά για ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων, μπορείτε να λάβετε δάνεια από το σχέδιο. Σε γενικές γραμμές, δεν είναι σκόπιμο να δανειστείτε από το ταμείο συνταξιοδότησής σας, αλλά είναι μια αξιοπρεπή επιλογή εάν πρέπει.
Με σωστό σχεδιασμό και επιμέλεια, ένα solo 401 (k) προσφέρει τη δυνατότητα να απολαύσετε μια άνετη συνταξιοδότηση μετά από χρόνια που είστε το δικό σας αφεντικό και εργάζεστε με τους δικούς σας όρους.
