Ποια είναι η μέθοδος της αλυσιδωτής σκάλας;
Η μέθοδος αλυσιδωτής σκάλας (CLR) είναι μια μέθοδος για τον υπολογισμό της απαίτησης ελάχιστων αποθεματικών σε μια οικονομική κατάσταση της ασφαλιστικής εταιρείας. Η μέθοδος της κλίμακας αλυσίδας (CLM) χρησιμοποιείται από τους ασφαλιστές για την πρόβλεψη του ύψους των αποθεματικών που πρέπει να καθοριστούν προκειμένου να καλυφθούν μελλοντικές απαιτήσεις. Αυτή η αναλογιστική μέθοδος είναι μία από τις πιο δημοφιλείς μεθόδους αποθεματικών.
Μέθοδος σκάλας αλυσίδας
Η μέθοδος της κλίμακας αλυσίδας υπολογίζει τις εκτιμήσεις ζημιών που πραγματοποιήθηκαν αλλά δεν αναφέρθηκαν (IBNR), χρησιμοποιώντας τριγωνικά τρίμματα πληρωμένων ζημιών και ζημιές που αντιπροσωπεύουν το άθροισμα των ζημιών και των αποθεματικών. Οι ασφαλιστικές εταιρείες υποχρεούνται να παρακρατούν ένα μέρος των ασφαλίστρων που λαμβάνουν από τις δραστηριότητες αναδοχής τους για την πληρωμή των απαιτήσεων που ενδέχεται να κατατεθούν στο μέλλον. Το ποσό των προβλεπόμενων απαιτήσεων, μαζί με το ποσό των απαιτήσεων που πράγματι καταβάλλονται, καθορίζουν πόσο κέρδος ο ασφαλιστής θα δημοσιεύσει στα οικονομικά του έγγραφα.
Τα τρίγωνα εφεδρείας είναι δισδιάστατες μήτρες που δημιουργούνται με τη συσσώρευση δεδομένων αξίωσης για μια χρονική περίοδο. Τα δεδομένα αξίωσης εκτελούνται μέσω μιας στοχαστικής διαδικασίας για τη δημιουργία των πινάκων απορροής αφού επιτρέπουν πολλούς βαθμούς ελευθερίας.
Στον πυρήνα της, η μέθοδος της κλίμακας αλυσίδας λειτουργεί υπό την προϋπόθεση ότι τα πρότυπα στις διεκδικήσεις αξιώσεων κατά το παρελθόν θα συνεχίσουν να εμφανίζονται στο μέλλον. Προκειμένου αυτή η υπόθεση να διατηρηθεί, τα δεδομένα από εμπειρίες προηγούμενων απωλειών πρέπει να είναι ακριβή. Αρκετοί παράγοντες μπορούν να επηρεάσουν την ακρίβεια, συμπεριλαμβανομένων των αλλαγών στις προσφορές προϊόντων, των κανονιστικών και νομικών αλλαγών, των περιόδων ισχυρισμών υψηλής σοβαρότητας και των αλλαγών στη διαδικασία διευθέτησης των απαιτήσεων. Εάν οι υποθέσεις που ενσωματώνονται στο μοντέλο διαφέρουν από τις παρατηρηθείσες αξιώσεις, οι ασφαλιστές ενδέχεται να χρειαστεί να προβούν σε προσαρμογές στο μοντέλο.
Η δημιουργία εκτιμήσεων μπορεί να είναι δύσκολη, επειδή οι τυχαίες διακυμάνσεις των δεδομένων διεκδικήσεων και ένα μικρό σύνολο δεδομένων μπορεί να οδηγήσουν σε σφάλματα πρόβλεψης. Για την εξομάλυνση αυτών των προβλημάτων, οι ασφαλιστές συνδυάζουν τόσο τα στοιχεία των απαιτήσεων της εταιρείας όσο και τα στοιχεία από τον κλάδο γενικότερα.
Βήματα για την εφαρμογή της μεθόδου σκάλας αλυσίδας
Σύμφωνα με την εκτίμηση της Jacqueline Friedland για τις Απλήρωτες Απαιτήσεις χρησιμοποιώντας Βασικές Τεχνικές, τα επτά βήματα για την εφαρμογή της μεθόδου αλυσίδας-σκάλας είναι:
- Σύνταξη δεδομένων απαιτήσεων σε ένα αναπτυξιακό τρίγωνοΚαθορισμός παραγόντων ηλικίας προς ηλικίαΚαθορισμός μέσων όρων των παραγόντων ηλικίας προς ηλικίαΕπιλογή παραγόντων ανάπτυξης αιτήματοςΕπιλογή παραγόντων ουράςΑπολογισμός σωρευτικών παραγόντων ανάπτυξης αιτήσεωνΠροβολή τελικών απαιτήσεων
Οι παράγοντες ηλικίας ως προς την ηλικία, οι οποίοι ονομάζονται επίσης συντελεστές ανάπτυξης ζημιών ή λόγοι σύνδεσης, αντιπροσωπεύουν το λόγο των ποσών ζημιών από μια ημερομηνία αποτίμησης σε μια άλλη και αποσκοπούν στην καταγραφή των ρυθμών ανάπτυξης των ζημιών με την πάροδο του χρόνου. Αυτοί οι παράγοντες χρησιμοποιούνται για να σχεδιαστούν τα τελικά ποσά των ζημιών.
