Ο πιστωτικός έλεγχος, που ονομάζεται επίσης πιστωτική πολιτική, περιλαμβάνει τις στρατηγικές που χρησιμοποιούν οι επιχειρήσεις για την επιτάχυνση των πωλήσεων προϊόντων ή υπηρεσιών μέσω της επέκτασης της πίστωσης σε πιθανούς πελάτες ή πελάτες. Στο πιο βασικό επίπεδο, οι επιχειρήσεις προτιμούν να επεκτείνουν την πίστωση σε όσους έχουν "καλή" πίστωση και να περιορίζουν την πίστωση σε εκείνους με "αδύναμη" πίστωση ή πιθανόν ακόμη και ιστορικό παραβατικότητας.
Ο έλεγχος του πιστωτικού κινδύνου μπορεί επίσης να καλείται διαχείριση πιστώσεων, ανάλογα με το εξεταζόμενο σενάριο.
Διαχωρισμός πιστωτικού ελέγχου
Η επιχειρηματική επιτυχία ή αποτυχία εξαρτάται κυρίως από τη ζήτηση για προϊόντα ή υπηρεσίες - κατά κανόνα, οι υψηλότερες πωλήσεις οδηγούν σε μεγαλύτερα κέρδη, γεγονός που με τη σειρά του οδηγεί σε υψηλότερες τιμές των μετοχών. Οι πωλήσεις, ένας σαφής παράγοντας για τη δημιουργία επιχειρηματικής επιτυχίας, με τη σειρά τους, εξαρτώνται από πολλούς παράγοντες: Ορισμένοι, όπως η υγεία της οικονομίας, είναι εξωγενείς ή έξω από τον έλεγχο της εταιρείας, άλλοι παράγοντες βρίσκονται υπό τον έλεγχο της εταιρείας. Αυτοί οι σημαντικοί ελεγχόμενοι παράγοντες περιλαμβάνουν τις τιμές πώλησης, την ποιότητα των προϊόντων, τη διαφήμιση και τον έλεγχο της πίστωσης από την εταιρεία μέσω της πιστωτικής της πολιτικής.
Πιστωτική πολιτική ή κέντρο πιστωτικού ελέγχου σε τέσσερις βασικούς παράγοντες:
- Περίοδος πίστωσης: Ποια είναι η χρονική περίοδος που πρέπει να πληρώσει ο πελάτης Εκπτώσεις μετρητών: Ορισμένες επιχειρήσεις προσφέρουν ένα ποσοστό μείωσης της έκπτωσης από την τιμή πώλησης εάν ο αγοραστής πληρώνει σε μετρητά πριν από το τέλος της περιόδου έκπτωσης. Οι εκπτώσεις μετρητών αποτελούν κίνητρο για τους αγοραστές να πληρώσουν σε μετρητά πιο γρήγορα. Πιστωτικά πρότυπα: Περιλαμβάνει την απαιτούμενη οικονομική ισχύ που πρέπει να έχει ένας πελάτης για να δικαιούται πίστωση. Τα χαμηλότερα πιστωτικά πρότυπα ενισχύουν τις πωλήσεις, αλλά αυξάνουν και τα επισφαλή χρέη. Πολλές αιτήσεις καταναλωτικής πίστης χρησιμοποιούν ένα δείκτη FICO ως βαρόμετρο φερεγγυότητας. Πολιτική συλλογής: Μέτρηση της επιθετικότητας ή χαλαρής πολιτικής στην προσπάθεια συλλογής αργών ή καθυστερημένων λογαριασμών πληρωμής. Μια αυστηρότερη πολιτική μπορεί να επιταχύνει τις συλλογές, αλλά θα μπορούσε επίσης να θυμάσει έναν πελάτη και να τους οδηγήσει να πάρουν την επιχείρησή τους σε έναν ανταγωνιστή.
Ένας πιστωτικός διευθυντής ή μια πιστωτική επιτροπή για ορισμένες επιχειρήσεις είναι συνήθως υπεύθυνες για τη διαχείριση των πιστωτικών πολιτικών. Συχνά οι λογιστές, οι οικονομικοί λειτουργοί και οι διευθυντές πωλήσεων συναντώνται για να εξισορροπήσουν τους παραπάνω ελέγχους πιστώσεων με την ελπίδα ότι θα τονώσουν τις επιχειρήσεις με τις πωλήσεις με πίστωση, χωρίς όμως να βλάψουν τα μελλοντικά αποτελέσματα με την ανάγκη απομείωσης των επισφαλών χρεών.
