Τι είναι μια αναβαλλόμενη πρόσοδος;
Μια αναβαλλόμενη πρόσοδος είναι μια σύμβαση με μια ασφαλιστική εταιρεία που υπόσχεται να πληρώσει στον ιδιοκτήτη ένα τακτικό εισόδημα ή ένα κατ 'αποκοπή ποσό σε κάποια μελλοντική ημερομηνία. Οι επενδυτές χρησιμοποιούν συχνά αναβαλλόμενες προσόδους για να συμπληρώσουν τα άλλα εισοδήματα συνταξιοδότησης, όπως η κοινωνική ασφάλιση. Οι αναβαλλόμενες προσόδους διαφέρουν από τις άμεσες προσόδους, οι οποίες αρχίζουν να πραγματοποιούν αμέσως πληρωμές.
Βασικές τακτικές
- Μια αναβαλλόμενη πρόσοδος είναι ένα ασφαλιστήριο συμβόλαιο που υπόσχεται να πληρώσει στον αγοραστή ένα τακτικό εισόδημα ή ένα κατ 'αποκοπή χρηματικό ποσό σε κάποια ημερομηνία στο μέλλον. Οι άμεσες προσόδους, αντίθετα, αρχίζουν να πληρώνουν αμέσως. Οι αναληφθείσες προσόδους έρχονται σε διάφορους τύπους - σταθερές, ευρετηριασμένες και μεταβλητές - οι οποίες καθορίζουν τον τρόπο με τον οποίο υπολογίζεται ο συντελεστής απόδοσης τους. Οι αποχωρήσεις από μια αναβαλλόμενη πρόσοδος ενδέχεται να υπόκεινται σε τέλη παραδόσεως καθώς και σε 10% φόρο εάν ο ιδιοκτήτης είναι κάτω από την ηλικία των 59½ ετών.
Πώς λειτουργούν οι αναβαλλόμενες παροχές
Υπάρχουν τρεις βασικοί τύποι αναβαλλόμενων προσόδων: σταθερό, ευρετηριασμένο και μεταβλητό. Όπως υποδηλώνει το όνομά τους, οι σταθερές προσόδους υπόσχονται ένα συγκεκριμένο, εγγυημένο ποσοστό απόδοσης των χρημάτων στο λογαριασμό. Οι αναπροσαρμοσμένες προσόδους παρέχουν απόδοση που βασίζεται στην απόδοση ενός συγκεκριμένου δείκτη αγοράς, όπως το S & P 500. Η απόδοση των μεταβλητών προσόδων βασίζεται στην απόδοση ενός χαρτοφυλακίου αμοιβαίων κεφαλαίων ή υποκεφαλαίων που επέλεξε ο ιδιοκτήτης της πρόσοδος.
Και οι τρεις τύποι αναβαλλόμενων επιδομάτων αυξάνονται με βάση τη φορολογική επιβάρυνση. Οι ιδιοκτήτες τους πληρώνουν φόρους μόνο όταν κάνουν αποσύρσεις, λαμβάνουν κατ 'αποκοπή ποσό ή αρχίζουν να λαμβάνουν εισόδημα από το λογαριασμό. Σε αυτό το σημείο, τα χρήματα που λαμβάνουν φορολογούνται με τον ίδιο ρυθμό με το συνηθισμένο τους εισόδημα.
Η περίοδος κατά την οποία ο επενδυτής πληρώνει στην πρόσοδο είναι γνωστή ως η φάση συσσώρευσης (ή φάση εξοικονόμησης). Μόλις ο επενδυτής επιλέξει να αρχίσει να λαμβάνει εισόδημα, ξεκινά η φάση πληρωμής (ή η φάση εισοδήματος). Πολλές αναβαλλόμενες προσόδους είναι δομημένες για να παρέχουν εισόδημα για την υπόλοιπη ζωή του ιδιοκτήτη και μερικές φορές και για τη ζωή του συζύγου του.
Τι είναι οι αναβαλλόμενες παροχές;
Ειδικές εκτιμήσεις
Οι αναβαλλόμενες προσόδους θα πρέπει να θεωρούνται μακροπρόθεσμες επενδύσεις επειδή είναι λιγότερο ρευστοί από, για παράδειγμα, τα αμοιβαία κεφάλαια που αγοράζονται εκτός της προσόδου.
Οι περισσότερες συμβάσεις πρόωρης συνταξιοδότησης θέτουν αυστηρά όρια στις αποσύρσεις, όπως επιτρέπουν μόνο ένα ανά έτος. Οι αποσύρσεις ενδέχεται επίσης να υπόκεινται σε τέλη εξαγοράς που χρεώνει ο ασφαλιστής. Επιπλέον, αν ο κάτοχος λογαριασμού είναι κάτω από την ηλικία των 59 ετών, θα υποστεί γενικά φορολογική κύρωση 10% επί του ποσού της ανάληψης. Αυτό είναι πάνω από το φόρο εισοδήματος που πρέπει να πληρώσουν για την απόσυρση.
Πριν από την αγορά ενός προσόδου, οι αγοραστές θα πρέπει να βεβαιωθούν ότι έχουν αρκετά χρήματα σε ταμείο έκτακτης ανάγκης σε περίπτωση ανάγκης.
Οι υποψήφιοι αγοραστές πρέπει επίσης να γνωρίζουν ότι οι προσόδους συχνά έχουν υψηλά τέλη, σε σύγκριση με άλλα είδη επενδύσεων συνταξιοδότησης. Τα τέλη μπορούν επίσης να ποικίλλουν ευρέως από μια ασφαλιστική εταιρεία στην άλλη, οπότε πληρώνει για να ψωνίσει γύρω.
Τέλος, οι αναβαλλόμενες προσόδους περιλαμβάνουν συχνά μια συνιστώσα παροχών θανάτου. Αν ο ιδιοκτήτης πεθάνει ενώ η πρόσοδος βρίσκεται ακόμα στη φάση συσσώρευσης, οι κληρονόμοι ενδέχεται να λάβουν κάποια ή ολόκληρη την αξία του λογαριασμού. Αν όμως η πρόσοδος έχει εισέλθει στη φάση πληρωμής, ο ασφαλιστής μπορεί να κρατήσει απλά τα χρήματα, εκτός εάν η σύμβαση περιλαμβάνει πρόβλεψη για την καταβολή παροχών στους κληρονόμους του ιδιοκτήτη για ένα ορισμένο αριθμό ετών.
