Τι είναι μια περιγραφική δήλωση;
Μια περιγραφική δήλωση είναι μια τραπεζική δήλωση που αναφέρει τις καταθέσεις, τις αναλήψεις, τις αμοιβές υπηρεσιών και άλλες τέτοιες συναλλαγές με χρονολογική σειρά. Ο όρος "περιγραφική δήλωση" αναφέρεται ενίοτε συγκεκριμένα σε πληροφορίες σχετικά με μια δήλωση για την οποία δεν επισυνάπτεται κανένα φυσικό στοιχείο (όπως ένας έλεγχος).
Βασικές τακτικές
- Οι τράπεζες πρέπει να παρέχουν μηνιαίες περιγραφικές δηλώσεις στους κατόχους λογαριασμών που πραγματοποιούν ηλεκτρονικές μεταφορές κεφαλαίων. Οι μεταφορές ηλεκτρονικών κεφαλαίων περιλαμβάνουν πληρωμές με χρεωστικές κάρτες και συναλλαγές ΑΤΜ. Το Γραφείο Προστασίας Χρηματοοικονομικών Καταναλωτών έχει εξουσία επί του Κανονισμού Ε, ο οποίος καθορίζει τους κανόνες για τις περιγραφικές δηλώσεις.
Κατανόηση μιας Περιγραφικής Δήλωσης
Σύμφωνα με τον Κανονισμό Ε του Ομοσπονδιακού Νηματολογίου, τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα πρέπει να παρέχουν δηλώσεις στους πελάτες για κάθε μηνιαίο κύκλο κατά τον οποίο έχει πραγματοποιηθεί ηλεκτρονική μεταφορά κεφαλαίων (EFT). Συγκεκριμένα παραδείγματα EFT βάσει του Κανονισμού Ε περιλαμβάνουν συναλλαγές με χρεωστικές κάρτες και αυτόματες ταμειολογιστικές μηχανές (ATM), καθώς και αυτοματοποιημένη υπηρεσία εκκαθάρισης (ACH) και τηλεφωνικές μεταφορές χωρίς τη βοήθεια φορέα εκμετάλλευσης. Εάν δεν έχει συμβεί κανένα EFT, απαιτούνται μόνο τριμηνιαίες δηλώσεις.
Η Ομοσπονδιακή Τράπεζα των ΗΠΑ δημοσίευσε τον κανονισμό Ε για την εφαρμογή του νόμου περί μεταφοράς ηλεκτρονικών κεφαλαίων, τον οποίο το αμερικανικό Κογκρέσο ψήφισε το 1978 για να παράσχει μεγαλύτερη προστασία στους καταναλωτές στις τραπεζικές τους συναλλαγές. Ο νόμος περί μεταρρύθμισης και προστασίας των καταναλωτών Dodd-Frank Wall Street το 2010 έδωσε στο νεοσυσταθέν Γραφείο Προστασίας Χρηματοοικονομικών Καταναλωτών (CFPB) την αρχή για τη θέσπιση κανόνων βάσει του νόμου για τη μεταφορά ηλεκτρονικών κεφαλαίων. Το CFPB τροποποίησε τους κανόνες, οι οποίοι αφορούν επίσης κάρτες δώρων και πιστοποιητικά δώρων, αρκετές φορές τα επόμενα χρόνια.
Ξεχωριστά, το CFPB έχει επίσης εξουσιοδότηση για τις δηλώσεις πιστωτικών καρτών, ως αποτέλεσμα του νόμου περί ευθύνης, ευθύνης και αποκάλυψης πιστωτικών καρτών του 2009, γνωστού και ως νόμου CARD.
Μεγάλο μέρος του κανονισμού Ε περιγράφει τις διαδικασίες που πρέπει να ακολουθούν οι καταναλωτές όταν αναφέρουν σφάλματα όσον αφορά τα ΕΜΧ, καθώς και τα μέτρα που πρέπει να λάβουν οι τράπεζες για να διερευνήσουν τα παράπονα και να τα επιλύσουν. Τέτοια σφάλματα θα μπορούσαν να περιλαμβάνουν τον καταναλωτή που λαμβάνει λάθος χρηματικό ποσό από ΑΤΜ, μη εξουσιοδοτημένη δραστηριότητα χρεωστικών καρτών ή μη εξουσιοδοτημένη μεταφορά χρημάτων. Ο Κανονισμός Ε περιγράφει επίσης τους κανόνες υποβολής εκθέσεων και επίλυσης περιστατικών με απώλεια ή κλοπή χρεωστικών καρτών.
Όλο και περισσότερο, οι τράπεζες θα στέλνουν περιγραφικές δηλώσεις μέσω ηλεκτρονικού ταχυδρομείου ή θα τις διαθέτουν ηλεκτρονικά, λόγω της αύξησης της σε απευθείας σύνδεση τραπεζικής και της κινητής τραπεζικής. Ενώ είναι αποτελεσματικότερο και συχνά λιγότερο δαπανηρό για την τράπεζα, αυτό μπορεί επίσης να οδηγήσει σε απειλές στον κυβερνοχώρο. Οι καταναλωτές που λαμβάνουν ηλεκτρονικά τις τραπεζικές δηλώσεις τους πρέπει να προσέχουν ιδιαίτερα για την προστασία των ευαίσθητων δεδομένων τους από τους χάκερ, χρησιμοποιώντας σύνθετους κωδικούς πρόσβασης, διαχειριστές κωδικών πρόσβασης και άλλες μορφές ασφάλειας. Πρέπει επίσης να αναθεωρήσουν τις δηλώσεις τους, ανεξάρτητα από τις μορφές τους, ώστε να μπορούν να αναφέρουν έγκαιρα τυχόν σφάλματα.
Οι καταναλωτές που λαμβάνουν τις περιγραφικές δηλώσεις τους ηλεκτρονικά πρέπει να είναι προσεκτικοί για την προστασία των πληροφοριών λογαριασμού τους από τους χάκερ.
Παραδείγματα περιγραφικών δηλώσεων
Όπως σημειώθηκε παραπάνω, μια περιγραφική δήλωση θα απαριθμεί τις συναλλαγές της χρεωστικής κάρτας και των αυτόματων ταμειακών μηχανών του κατόχου λογαριασμού, καθώς και τις αυτοματοποιημένες υπηρεσίες συμψηφισμού και τις τηλεφωνικές μεταφορές που δεν υποστηρίζονται από τους φορείς εκμετάλλευσης. Για παράδειγμα:
- Οι συναλλαγές με χρεωστικές κάρτες περιλαμβάνουν συνήθως πληρωμές σε τοπικά καταστήματα ή σε άλλους καταστήματα λιανικής πώλησης και σε απευθείας σύνδεση λιανοπωλητές. Οι συναλλαγές αυτόματων ταμειακών μηχανών θα περιλαμβάνουν αναλήψεις σε φυσικές τοποθεσίες ATM. Οι αυτοματοποιημένες συναλλαγές στο κέντρο συμψηφισμού περιλαμβάνουν τόσο ηλεκτρονικές πιστωτικές κάρτες , όπως άμεση κατάθεση του λογαριασμού του κατόχου λογαριασμού, κρατικά οφέλη ή μερίσματα μετοχών ή ηλεκτρονικές χρεώσεις , όπως πληρωμές λογαριασμών (ακόμη και αν ο κάτοχος του λογαριασμού πραγματοποίησε την πληρωμή με φυσικό έλεγχο). Οι τηλεφωνικές μεταφορές που δεν υποστηρίζονται από φορείς θα περιλαμβάνουν πληρωμές λογαριασμών κοινής ωφέλειας ή άλλες συναλλαγές όπου ο κάτοχος λογαριασμού διαγράφει έναν κωδικό που επιτρέπει την ανάληψη χρημάτων από τον τραπεζικό τους λογαριασμό μέσω τηλεφώνου.
