Πίνακας περιεχομένων
- Η ανταλλαγή 1035
- Οφέλη ενός Exchange
- Πότε πρέπει να αποφύγετε ένα Exchange
- Οι κίνδυνοι
- Ρυθμιστικές Προστασίες
- Η κατώτατη γραμμή
Οι ιδιοκτήτες μιας μεταβλητής προσόδου μπορεί να έχουν σκεφτεί την παράδοση της σύμβασης λόγω κακής απόδοσης ή επειδή μια άλλη επένδυση φαίνεται καλύτερα. Ή, οι ιδιοκτήτες μπορεί να έρθουν σε επαφή με τον μεσίτη της προσόδου και να ενθαρρυνθούν να μετατρέψουν τη μεταβλητή πρόσοδό τους σε ένα νέο μοντέλο. Πότε αυτό έχει νόημα και τι θα μπορούσε να κοστίσει μια τέτοια κίνηση;
Η παράδοση μιας μεταβλητής προσόδου σημαίνει γενικά:
- Ο ιδιοκτήτης θα οφείλει κανονικό φόρο εισοδήματος (μέχρι 37% ομοσπονδιακού φόρου, καθώς και κρατικό φόρο, αν ισχύει) για οποιοδήποτε κέρδος έχει στο πλαίσιο της σύμβασης. Η εταιρεία πρόσοδος μπορεί να επιβάλει τέλος παράδοσης, η οποία συνήθως ξεκινά από περίπου 7%. Η IRS θα χρειαστεί άλλο 10% ως ποινή αν ο κάτοχος λογαριασμού είναι μικρότερος από 59½.
Χάρη σε μια ρήτρα στον φορολογικό κώδικα, μια εναλλακτική στρατηγική μπορεί να εξαλείψει όλους ή τουλάχιστον μερικούς από αυτούς τους πόνους. Οι επενδυτές που κατέχουν ή εξετάζουν τις προσόδους πρέπει να εξοικειωθούν με αυτό το πολύτιμο εργαλείο για την ανταλλαγή προσόδου.
Βασικές τακτικές
- Μια ανταλλαγή 1035 μπορεί να είναι μια επιλογή για κάποιον που δεν χρειάζεται πλέον μια μεταβλητή πρόσοδος. Οι εταιρείες ανωνυμίας αλλάζουν διαρκώς και επεκτείνουν τις επιλογές στα προϊόντα τους. Ένας μεσίτης ή χρηματοοικονομικός σχεδιαστής μπορεί να πάρει υψηλή προμήθεια για την πώληση μιας νέας προσόδου όταν ένα προϊόν χαμηλής προμήθειας καθώς ένα απόθεμα, ομόλογο ή αμοιβαίο κεφάλαιο μπορεί να λειτουργήσει εξίσου καλά.
Η ανταλλαγή 1035
Σύμφωνα με το τμήμα 1035 του κώδικα εσωτερικού εισοδήματος, το IRS θα επιτρέψει την ανταλλαγή μιας πρόβλεψης για άλλο φόρο εισοδήματος χωρίς φόρο.
Τα κεφάλαια πρέπει να μεταβιβάζονται απευθείας από το παλαιό συμβόλαιο πρόωρης συνταξιοδότησης στη νέα. Με άλλα λόγια, ο ιδιοκτήτης δεν μπορεί να δεχθεί έλεγχο για την παλαιά πρόσοδο για να αγοράσει τη νέα. Ο ιδιοκτήτης και ο ενοικιαστής της νέας σύμβασης πρέπει επίσης να παραμείνει ο ίδιος με εκείνον της παλαιάς σύμβασης, παρόλο που αυτά μπορούν να αλλάξουν μόλις ολοκληρωθεί η ανταλλαγή.
Δεν υπάρχει περιορισμός στον αριθμό των παλαιών συμβάσεων μεταβλητής πρόσοδος που μπορούν να ανταλλαγούν για νέες συμβάσεις.
Οφέλη ενός Exchange
Μια ανταλλαγή 1035 μπορεί να είναι μια επιλογή για κάποιον που δεν χρειάζεται πλέον μια μεταβλητή προσόδου και ίσως τώρα προτιμά μια σταθερή αναβαλλόμενη πρόσοδο ή μια σταθερή προσφορά δείκτη. Επιπλέον, οι εταιρείες προσόδου μεταβάλλουν συνεχώς και επεκτείνουν τις επιλογές στα προϊόντα τους. Πολλοί προσφέρουν τώρα:
- Μπόνους ύψους έως και 10% για κάθε premiumMore επενδυτικές επιλογές, όπως εκείνες που επωφελούνται από τις παγκόσμιες αγορές Αύξηση των εξόδωνΑύξηση των επιδομάτων διαβίωσης, όπως το εγγυημένο όφελος απόσυρσης σε όλη τη ζωήΑύξηση των παροχών θανάτου, όπως οι πληρωμές εισοδήματος καθ 'όλη τη διάρκεια ζωής των δικαιούχων.
Μια ανταλλαγή 1035 μπορεί επίσης να βοηθήσει στην ανταλλαγή μιας παρωχημένης σύμβασης μεταβλητής πρόβλεψης για πιο τρέχουσα και αποτελεσματική, ενώ συνεχίζει να αναβάλλει το φόρο εισοδήματος στα κέρδη.
Πότε πρέπει να αποφύγετε ένα Exchange
Η ανταλλαγή μιας μεταβλητής προσόδου μπορεί να μην είναι μια καλή ιδέα εάν:
- Το μπόνους καταστρέφεται από τις πρόσθετες χρεώσεις της επιχείρησης. Η νέα σύμβαση έχει περιττά χαρακτηριστικά. Τα τέλη για τη νέα σύμβαση είναι υψηλότερα από αυτά της παλαιάς σύμβασης. Ο κάτοχος της σύμβασης είναι ηλικίας άνω των 59½ ετών και λαμβάνει τις φορολογικές απώλειες. οι αλλαγές, όπως τα χαμηλότερα επιτόκια, καθιστούν τους όρους της παλαιότερης προσόδου ευνοϊκότεροι για τον ιδιοκτήτη από τους όρους της νέας πρόσοδος. Η τρέχουσα σύμβαση αξίζει λιγότερο από ό, τι αρχικά καταβλήθηκε.
Στην τελευταία περίπτωση, ο ιδιοκτήτης της σύμβασης μπορεί να είναι καλύτερο να παραδώσει την πρόσοδο, υποθέτοντας ότι τα τέλη παράδοσης έχουν φύγει.
Επίσης, έχετε υπόψη σας τα εξής: Ένας μεσίτης ή χρηματοοικονομικός σχεδιαστής μπορεί να πάρει μια υψηλή προμήθεια για την πώληση μιας νέας πρόσοδος όταν ένα χαμηλής προμήθειας προϊόν, όπως ένα απόθεμα, ομόλογο ή αμοιβαίο κεφάλαιο μπορεί να λειτουργήσει εξίσου καλά. Ή, η εταιρεία προσόδου μπορεί να πιέζει για να πάρει τους ιδιοκτήτες για να παραδώσει τις προσόδους που δημιουργήθηκαν πριν από πολλά χρόνια, όταν τα επιτόκια ήταν υψηλότερα από ό, τι σήμερα.
Επιπλέον, οποιαδήποτε επένδυση σε μεταβλητή προσφορά θα πρέπει να γίνει με την κατανόηση ότι κάποιος θα πληρώσει για το ασφαλιστικό μέρος της σύμβασης. Διαφορετικά, θα ήταν προτιμότερο να υπάρχει μια ευθεία ασφάλεια ή ένα σταθερό εισόδημα.
Οι κίνδυνοι
Παρόλο που ένα χρηματιστήριο 1035 επιτρέπει τη μεταφορά του φόρου εισοδήματος χωρίς χρήματα και η νέα σύμβαση ακούγεται δελεαστική, μια ανταλλαγή φέρει τον κίνδυνο.
Για παράδειγμα, ας υποθέσουμε ότι τα τέλη παράδοσης τελικά έχουν μετατραπεί σε μακροχρόνιο μεταβλητό πρόσοδο που ένας σχεδόν συνταξιούχος έχει υπολογίσει για να συμπληρώσει το εισόδημά τους. Η ανταλλαγή αυτής της πρόβλεψης για ένα νέο ξεκινά τις χρεώσεις παράδοσης ξανά - ίσως για όσο και 15 χρόνια. Αν συμβαίνει αυτό, ο συνταξιούχος μπορεί να θυσιάσει πολλές ποσοστιαίες μονάδες κάθε φορά που αποσύρεται από την πρόσοδο. (Ορισμένες εταιρείες πρόωρης συνταξιοδότησης θα παραιτηθούν περιστασιακά από την καταβολή χρεώσεων για μεταβλητές προσόδους που αγοράστηκαν με ένα χρηματιστήριο 1035. Βεβαιωθείτε ότι το ρωτάτε.)
Ρυθμιστικές Προστασίες
Οι πωλήσεις και οι ανταλλαγές με μεταβλητές προσόδους αποτελούν μία από τις πιο ρυθμιζόμενες επενδύσεις στην αγορά. Κυριαρχούνται από:
- Κρατικοί ασφαλιστικοί επίτροποιΣυμβούλους συμμόρφωσης των εταιρειών απαλλαγής
Οι πωλητές πρέπει να αναφέρονται σε γλώσσα κατανοητή για τα πλεονεκτήματα και τα μειονεκτήματα της ανταλλαγής. Επιτρέπεται να συστήσουν ανταλλαγή μόνο αν είναι προς το συμφέρον του καταναλωτή και μόνο αφού έχουν επανεξετάσει τη μοναδική κατάσταση, τις οικονομικές ανάγκες και την ανοχή κινδύνου του ιδιοκτήτη της προσόδου.
Επιπλέον, πολλά κράτη και εταιρείες διαμεσολάβησης έχουν μορφές για να επαληθεύσουν την κατανόηση του καταναλωτή για την ανταλλαγή 1035. Τα έντυπα παρέχουν συνήθως μια σύγκριση των χαρακτηριστικών και του κόστους μιας υπάρχουσας μεταβλητής προσόδου με τη νέα. Μπορούν επίσης να δώσουν μια καλή ιδέα για το τι πρέπει να ψάξουν όταν ένας πράκτορας προτείνει μια ανταλλαγή 1035.
Μια ρήτρα στον φορολογικό κώδικα σάς επιτρέπει να ανταλλάσσετε μια ξεπερασμένη σύμβαση μεταβλητής πρόσοδος για μια πιο τρέχουσα και αποτελεσματική, ενώ συνεχίζετε να αναβάλλετε τον φόρο εισοδήματος για τα κέρδη.
Ακόμη και αν δεν αποχωρήσετε από τα έντυπα επαλήθευσης, ο ιδιοκτήτης της προσόδου πρέπει να βεβαιωθεί ότι είναι σαφής σχετικά με:
- Δικαστικά έξοδα. Ποιο είναι το συνολικό κόστος για την πραγματοποίηση της ανταλλαγής, τόσο ετήσια όσο και μακροπρόθεσμα; Χαρακτηριστικά. Είναι όλα απαραίτητα; Γιατί; Πόσο κοστίζει κάθε χρόνο ετησίως; Περίοδος παράδοσης. Ποιο είναι το τέλος παράδοσης; Πόσο διαρκεί? Ποιες είναι οι επιλογές για την ανάληψη χρημάτων; Διαφέρουν από εκείνες της παλαιάς σύμβασης;
Τέλος, ένας ιδιοκτήτης της προσόδου δεν πρέπει να υπογράψει κανένα έντυπο ανταλλαγής ή να συμφωνήσει να ανταλλάξει μια πρόσοδο μέχρι να μελετήσει προσεκτικά τις επιλογές, να απαντήσει σε όλες τις ερωτήσεις τους και να αισθάνεται ικανοποιημένος ότι η ανταλλαγή είναι καλύτερη από τη διατήρηση της τρέχουσας σύμβασης. Σε ορισμένες περιπτώσεις, η τρέχουσα σύμβαση ενδέχεται να έχει ευνοϊκότερους όρους. Μην πάρετε τη λέξη του πράκτορα γι 'αυτό ότι η νέα σύμβαση είναι καλύτερη, ειδικά αν σας πιέζεται να κάνει την ανταλλαγή.
Η κατώτατη γραμμή
Οι μεταβλητές προσδοκίες είναι μακροπρόθεσμα επενδυτικά οχήματα με προσανατολισμό στη συνταξιοδότηση και η ανταλλαγή τους δεν είναι προς όφελος όλων. Εξετάστε τα πλεονεκτήματα και τα μειονεκτήματα ενός χρηματιστηρίου 1035 όπως και κάθε άλλη σημαντική επενδυτική απόφαση.
