Riddle: Πότε θα μπορούσε ένα μπόνους ή απίστευτο να ρίξει ένα σύννεφο στην καλή σας τύχη;
Απάντηση: 15 Απριλίου.
Ναι, είναι αναπόφευκτο: Αυτό το επίδομα για μια καλή δουλειά ή κληρονομιά από τον Μεγάλο θείο Alfred μπορεί συχνά να έχει ως αποτέλεσμα να πληρώνεις ένα μεγαλύτερο κομμάτι χρήματος στην Υπηρεσία Εσόδων. Και όχι μόνο ένα συνηθισμένο ποσό πρόσθετων χρημάτων: Δεδομένων των πολλών ρυτίδων στον αμερικανικό φορολογικό κώδικα, ακόμη και ένα μικρό κομμάτι μετρητών - τα μετριοπαθή κέρδη από λαχεία, μπορεί να έχουν υπερμετρήσεις. Ξεκινήστε με το απλούστερο σενάριο με ένα μειονέκτημα: Η άνοδος μπορεί να αυξήσει το εισόδημα του τρέχοντος έτους σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα. Ακόμα χειρότερα, εάν κερδίζετε ένα υψηλό εισόδημα και ζείτε σε ένα κράτος με υψηλό φορολογικό συντελεστή - τη Νέα Υόρκη, την Καλιφόρνια ή το Νιου Τζέρσεϋ, για να αναφέρετε τα τρία - η πρόσθετη ώθηση μπορεί να σας ωθήσει πέρα από το όριο Εναλλακτικής Ελάχιστης Φορολογίας (AMT) την ικανότητά σας να λαμβάνετε ορισμένες αναλυτικές παρακρατήσεις, συμπεριλαμβανομένων των κρατικών και τοπικών φόρων.
Προσέξτε μια άλλη προφύλαξη, λέει η Rosalind Sutch, μία Philadelphia CPA στη φορολογική εταιρεία Drucker & Scaccetti: Εάν εργάζεστε σε δύο ή περισσότερα κράτη κατά τη διάρκεια του έτους, ίσως χρειαστεί να πληρώσετε φόρους για το μπόνους σας σε κάθε κράτος.
Λάβετε υπόψη σας: Ο φορολογικός σας σύμβουλος μπορεί να χαράξει μερικές στρατηγικές για να σας επιτρέψει να κρατήσετε όσο το έξτρα αυτό το έξτρα ποσό που σας επιτρέπει το IRS. Ακολουθούν μερικά χρήσιμα σημεία:
1. Τοποθετήστε το στην άκρη για αργότερα.
Θυμηθείτε, ο θείος Σαμ θέλει πραγματικά να έχετε μια μεγάλη αποχώρηση. Αυτός μας ενθαρρύνει όλους να φτιάξουμε τα φωλιά μας χρησιμοποιώντας τις συνεισφορές σε ειδικούς λογαριασμούς συνταξιοδότησης όπως 401 (k) s και παραδοσιακούς IRAs για να μειώσουμε το φορολογητέο εισόδημα. Με αυτό το σκεπτικό, ένα μπόνους ή ένα απροσδόκητο ποσό μπορεί να αποτελέσει έναν εξαιρετικό τρόπο για να ξεκινήσετε την αποταμίευσή σας, ειδικά αν έχετε τη δυνατότητα να χρησιμοποιήσετε το μπόνους σας για να κάνετε μια ειδική συνεισφορά. Αυτό, φυσικά, θα εξαρτηθεί από τους κανόνες του σχεδίου σας.
401 (k) s - Μπορεί να είναι πολύ λογικό να χρησιμοποιήσετε τα επιπλέον μετρητά για να μεγιστοποιήσετε τη συνεισφορά σας 401 (k). Η κίνηση μπορεί ακόμη και να αποκομίσει πρόσθετη ανταμοιβή εάν ο εργοδότης σας χτυπήσει ένα αντίστοιχο ποσό - υπό την προϋπόθεση ότι πληρείτε τις προϋποθέσεις σύμφωνα με τις κατευθυντήριες γραμμές του σχεδίου. Σύμφωνα με τους κανόνες IRS, η μέγιστη συνεισφορά σας φέτος είναι $ 17.500, παρόλο που είναι πιθανό να τσιπς σε άλλα $ 5.500 εάν είστε άνω των 50 ετών.
IRAs - Το 2014, το IRS σας επιτρέπει να συνεισφέρετε έως και 5.500 δολάρια σε έναν IRA και επιπλέον 1.000 δολάρια εάν είστε άνω των 50 ετών. Ωστόσο, η έκπτωση που μπορείτε να πάρετε στις συνεισφορές του IRA υπόκειται σε όρια βάσει του εισοδήματός σας, και εάν ο εργοδότης σας έχει ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης.
Μετατροπή - Μια άλλη στρατηγική, λέει ο Sutch, είναι να συμβάλει σε μια μη εκπεστέα IRA, στη συνέχεια να μετατρέψει το λογαριασμό σε ένα Roth IRA το συντομότερο δυνατόν - τουλάχιστον πριν από το τέλος του έτους. Θα χρειαστεί να πληρώσετε φόρους για οποιοδήποτε κέρδος από οποιαδήποτε αύξηση της αξίας του IRA που μετατράπηκε, αλλά οι διανομές που θα λάβετε αργότερα θα είναι αφορολόγητες. Αυτό είναι ένα σημαντικό επιχείρημα που μπορεί να σας εξοικονομήσει χρήματα εάν τα περιουσιακά στοιχεία του Roth IRA αυξάνονται, οι φορολογικοί συντελεστές ανυψώνονται ή καταλήγετε σε υψηλότερο επίπεδο την παραμονή της αποχώρησής σας. Η προειδοποίηση είναι ότι θα χρειαστεί να περπατήσετε μέσα από τα χαρτιά προσεκτικά με τον λογιστή σας για να αποφύγετε να ξεπεράσετε και να δημιουργήσετε φορολογητέο εισόδημα, ειδικά εάν έχετε ήδη ένα IRA. Και πρέπει να ταιριάξετε τους περιορισμούς εισοδήματος Roth.
2. Κρατήστε το μακριά.
Όταν πρόκειται για μπόνους, το IRS αναμένει να προχωρήσετε σε ένα κατ 'αποκοπήν ποσοστό 28% των χρημάτων που λαμβάνετε για την παρακράτηση του ομοσπονδιακού φόρου εισοδήματος.
Από εκείνο το σημείο εκκίνησης, έχετε πολλές επιλογές. Για ένα, μπορείτε να εξετάσετε ένα αναβαλλόμενο σχέδιο αποζημίωσης στην εργασία, το οποίο θα σας επιτρέψει να κατανείμετε τόσο τα χρήματα που τσέπη σας όσο και τη φορολογική υποχρέωση. Αν πληρώνεστε σε μετοχές ή μετοχές, θα θέλετε να ξεπεράσετε τον καλύτερο χρόνο για να εξαργυρώσετε μια ασφάλεια που έχει καταγράψει κέρδος - προκειμένου να αντισταθμίσετε ή να περιορίσετε τα κεφαλαιακά κέρδη.
3. Πληρώστε τους φόρους σας.
Ναι, η επικεφαλίδα εδώ ακούγεται σαν μια μη-brainer. Αλλά ας είμαστε λίγο πιο συγκεκριμένοι: Ένας ευεργετικός τρόπος για να χρησιμοποιήσετε το μπόνους σας είναι να "καλύψετε" τις εκτιμώμενες φορολογικές πληρωμές ή τις υποχρεώσεις παρακράτησης φόρου και έτσι να παρακάμψετε μια ποινή IRS για να φτάσετε σύντομα.
Και δεν είναι μόνο αυτό που μπορείτε να κάνετε. Εάν το απροσδόκητο σας θέτει σε κίνδυνο την πληρωμή του AMT φέτος, ίσως είστε σε θέση να πληρώσετε τον φόρο ακίνητης περιουσίας τον επόμενο χρόνο εκ των προτέρων. Το IRS θα σας επιτρέψει να αφαιρέσετε τις πληρωμές για ένα έτος έξω, αλλά όχι περισσότερο, οπότε επικοινωνήστε με τον λογιστή σας προτού δοκιμάσετε αυτή την προσπάθεια.
4. Δώστε το μακριά.
Υπάρχει ένας τρόπος για να πάρετε το ανελκυστήρα συμβάλλοντας ένα βαρύ ποσό σε φιλανθρωπική οργάνωση με την πάροδο του χρόνου και να αποκομίσετε άμεση φορολογική έκπτωση για το τρέχον έτος. Η Sutch λέει ότι μπορείτε να δημιουργήσετε ένα ταμείο συμβούλων χορηγών (DAF). Σύμφωνα με τις κατευθυντήριες γραμμές IRS, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε το μπόνους ή το απροσδόκητο για να χρηματοδοτήσετε ένα λογαριασμό και να δημιουργήσετε τακτικές διανομές στο φιλανθρωπικό ίδρυμα της επιλογής σας. Η ανοδική: Φτάνετε ουσιαστικά μπροστά φόρτωση των φιλανθρωπικών εκπτώσεων που κάνετε για πολλά χρόνια. Λάβετε υπόψη: Το IRS δεν καθορίζει ελάχιστο ποσό που πρέπει να δώσετε στο φιλανθρωπικό ίδρυμα κάθε έτος, παρόλο που η επιχείρηση επενδύσεων που φιλοξενεί την DAF μπορεί να δώσει το λόγο σε ετήσιες διανομές.
5. Πληρώστε τα έξοδά σας.
Ένας άλλος τρόπος για να στεγάσετε ένα μπόνους ή απροσδόκητο είναι να πληρώσετε τις επικείμενες εκπτώσιμες επιχειρηματικές ή προσωπικές δαπάνες πριν από τις 31 Δεκεμβρίου. Μπορείτε να εξετάσετε την αναβάθμιση του εξοπλισμού πληροφορικής ή των λογαριασμών κοινής ωφελείας για το γραφείο σας στο σπίτι πριν από το τέλος του έτους. Η χρήση πιστωτικής κάρτας μπορεί να έχει νόημα, υπό τον όρο ότι μπορείτε να εξοφλήσετε το επιπλέον υπόλοιπο τον Ιανουάριο.
Μια άλλη ιδέα: Εάν είστε συνδεδεμένοι για λογαριασμό αποταμίευσης υγείας κατά την εργασία, σκεφτείτε να χρησιμοποιήσετε μέρος του μπόνους ή του απροσδόκητου ποσού για να πληρώσετε μέχρι το όριο της συνεισφοράς. Απλά βεβαιωθείτε ότι είναι χρήματα που μπορείτε να μεταφέρετε στο επόμενο έτος, ή ότι ξέρετε ότι θα περάσετε έγκαιρα.
Η κατώτατη γραμμή
Μόλις τραβήξετε άνεμο από ένα μπόνους ή απροσδόκητο, κλείστε μια συνάντηση με τον φορολογικό σας σύμβουλο για να ξεκινήσετε να προστατεύετε όσο μπορείτε.
"Όπως πολλά φορολογικά ζητήματα, τα πράγματα μπορούν να γίνουν πολύ περίπλοκα", λέει ο Sutch. "Δεν θέλετε να παίρνετε μερικά από τους πιο περίπλοκους κανόνες, γι 'αυτό είναι μια καλή στιγμή να στηρίξετε τις συμβουλές ενός αρμόδιου φορολογικού συμβούλου."
Το μοναδικό απροσδόκητο που δεν θα σας βάλει σε αυτή την κατάσταση: ο μέχρι και 14.000 δολάρια κάποιος μπορεί να σας δώσει δωρεάν φόρο κάθε χρόνο. Ούτε εσείς ούτε ο δωρητής οφείλετε φόρους για ένα δώρο που εμπίπτει στο νόμιμο όριο. Αυτά τα δώρα μπορούν να προστεθούν: Για παράδειγμα, αν και οι τέσσερις παππούδες σας έδωσαν το μέγιστο, θα μπορούσατε να εισπράξετε 56.000 δολάρια ετησίως, χωρίς δωρεές.
