Πώς λειτουργούν οι φόροι

Από όλα τα οφέλη που προσφέρει ο Roth IRAs - και υπάρχουν πολλά - ο πιο σημαντικός είναι ο τρόπος με τον οποίο οι φόροι λειτουργούν. Οι Roth IRA προσφέρουν αφορολόγητη αύξηση στις εισφορές και τα κέρδη. Και αν παίζετε με τους κανόνες, δεν θα πληρώσετε φόρους όταν παίρνετε τα χρήματα έξω. Το 2019 και το 2020 τα όρια εισφορών καθορίζονται σε 6.000 δολάρια και επιπλέον $ 1000 μπορεί να συνεισφέρουν αν είστε ηλικίας άνω των 50 ετών.

Βασικές τακτικές

• Μπορείτε να κάνετε συμβόλαια Roth IRA με δολάρια μετά τη φορολογία. Μπορείτε να αποσύρετε τις συνεισφορές σας ανά πάσα στιγμή, για οποιονδήποτε λόγο, χωρίς φόρο ή ποινή. Τα έσοδα στο λογαριασμό σας αυξάνονται χωρίς φόρο και οι κατανομές που είναι κατάλληλες δεν φορολογούνται.

Πώς οι εισφορές του Roth IRA φορολογούνται

Οι συνεισφορές σε ένα παραδοσιακό IRA γίνονται με δολάρια προ φόρων και μπορεί να εκπίπτουν από το φόρο, ανάλογα με το εισόδημά σας και εάν εσείς ή ο / η σύζυγός σας καλύπτεται από πρόγραμμα συνταξιοδότησης κατά την εργασία.

Όταν αρχίζετε να αποσύρετε από αυτούς τους λογαριασμούς μετά τη συνταξιοδότησή σας, ωστόσο, θα πληρώσετε φόρους για αυτά τα κεφάλαια με τον κανονικό σας συντελεστή φόρου εισοδήματος.

24, 9 εκατομμύρια

Ο αριθμός των νοικοκυριών στις ΗΠΑ που έχουν Roth IRA.

Οι Roth IRAs δεν παίρνουν το ίδιο προκαταρκτικό φορολογικό διάλειμμα που λαμβάνουν οι παραδοσιακοί IRA-οι συνεισφορές γίνονται με δολάρια μετά από φόρους. Επομένως, δεν μειώνουν το φορολογικό σας τέλος το έτος που τα φτιάχνετε. Αντ 'αυτού, το φορολογικό πλεονέκτημα έρχεται κατά τη συνταξιοδότηση, όταν οι αναλήψεις σας είναι αφορολόγητες.

Τα κέρδη του Roth IRA αυξάνονται χωρίς φόρους

Παρά την απουσία φοροαπαλλαγής σήμερα, ο Roth IRA μπορεί να είναι ένας πολύ καλός τρόπος για να ελαχιστοποιήσετε τους φόρους σας μακροπρόθεσμα. Αυτό συμβαίνει επειδή τα κέρδη πάντα αυξάνονται χωρίς φόρους.

Αυτό είναι αλήθεια, ανεξάρτητα από το είδος της επένδυσης που κατέχετε στο Roth IRA σας, είτε πρόκειται για αμοιβαίο κεφάλαιο, μετοχικό κεφάλαιο, είτε για ακίνητη περιουσία (θα χρειαστείτε έναν αυτόματο IRA για αυτό). Είναι επίσης αλήθεια, ανεξάρτητα από το πόσο μεγάλα είναι τα κέρδη σας. Αν συνεισφέρετε 10.000 δολάρια και κερδίσετε 100.000 δολάρια - ή 1 εκατομμύριο δολάρια για το θέμα αυτό - τα κέρδη εξακολουθούν να αυξάνονται χωρίς φόρους.

Συγκριτικά, πληρώνετε φόρους εισοδήματος όταν αποσύρετε εισφορές ή κέρδη από ένα παραδοσιακό IRA. Εάν έχετε συνεισφέρει 10.000 δολάρια σε ένα παραδοσιακό IRA και κερδίσετε τα ίδια 100.000 δολάρια, θα είχατε τους φόρους επί των εσόδων αυτών με τον κανονικό συντελεστή φόρου εισοδήματός σας. Αυτή είναι μια βασική διάκριση μεταξύ του Roth και των παραδοσιακών IRAs.

Πώς οι αναλήψεις Roth IRA φορολογούνται

Μπορείτε να αποσύρετε εισφορές ανά πάσα στιγμή, για οποιονδήποτε λόγο, χωρίς φόρο ή ποινή. Έχετε ήδη πληρώσει φόρους και το IRS θεωρεί τα χρήματά σας.

Μπορείτε πάντα να αποσύρετε τις συνεισφορές σας στο Roth IRA χωρίς να έχετε φόρους ή κυρώσεις.

Οι αποσύρσεις των κερδών λειτουργούν διαφορετικά. Το IRS θεωρεί ότι η απόσυρση πρέπει να είναι "κατάλληλη" - και ως εκ τούτου, απαλλαγμένη από φόρους και χωρίς ποινή - εάν είχατε ένα Roth IRA για τουλάχιστον πέντε χρόνια και η ανάληψη λαμβάνεται:

• Όταν είστε ηλικίας 59½ ετών ή μεγαλύτερος, επειδή έχετε μόνιμη αναπηρία, από έναν δικαιούχο ή την περιουσία σας μετά το θάνατό σας, ή για να αγοράσετε, να οικοδομήσετε ή να ανοικοδομήσετε το πρώτο σας σπίτι (ισχύει μέγιστη διάρκεια ζωής 10.000 $).

• Πόσο χρονών είσαι όταν παίρνεις την απόσυρσηΠώς καιρό έχεις από τότε που συνεισφέρεσαι πρώτα σε ένα Roth IRAΌτι θα χρησιμοποιήσεις τα χρήματαΓια να δικαιούσαι μια εξαίρεση

Ακολουθεί μια ανασκόπηση των κανόνων για τις αποσύρσεις Roth IRA:

Κανόνες απόσυρσης Roth IRA
Η ηλικία σου	Το πενταετές κανόνα συνεδρίασε	Φόροι και κυρώσεις στις αναλήψεις	Εξακριβωμένες εξαιρέσεις
59 ½ ή μεγαλύτερα	Ναί	Αφορολόγητα και χωρίς ποινές	n / a
59 ½ ή μεγαλύτερα	Οχι	Φόρος εισοδήματος αλλά χωρίς ποινή	n / a
Νεώτερο από 59 ½	Ναί	Φόρος και ποινή 10% επί των αποδοχών. Ίσως να μπορείτε να αποφύγετε και τα δύο, αν έχετε εξακριβωμένη εξαίρεση	Πρώτη αγορά κατ 'οίκονΑπαιδεύστε σε άτομο με αναπηρίαΜετά τον δικαιούχο ή την περιουσία σας μετά το θάνατό σας
Νεώτερο από 59 ½	Οχι	Φόρος και ποινή 10% επί των αποδοχών. Ενδέχεται να μπορείτε να αποφύγετε την ποινή, αλλά όχι τον φόρο, αν έχετε εξακριβωμένη εξαίρεση	Πρώτη αγορά κατ 'οίκονΕπικαλυμμένα έξοδα εκπαίδευσηςΦόροι ιατροφαρμακευτικής περίθαλψηςΤα ασφάλιστρα ασφάλισης υγείας ενώ είστε άνεργοςΜε αναπηρίαΜετά την αποβίβαση στον δικαιούχο ή την περιουσία σας μετά το θάνατό σαςΠραγματικά ισοδύναμες πληρωμέςΜε επιβολή εισφοράς IRS