Τι είναι η Συνεισφορά;
Μια αντιστοίχιση συνεισφοράς είναι ένας τύπος συμβολής που ο εργοδότης επιλέγει να κάνει στο πρόγραμμα συνταξιοδότησης που χορηγείται από τον εργοδότη του. Η συνεισφορά βασίζεται σε εκλεκτικές εισφορές αναβολής που πραγματοποιεί ο εργαζόμενος.
Βασικές τακτικές
- Οι εισφορές που αντιστοιχούν βασίζονται σε εκλεκτικές εισφορές αναβολής.Για παράδειγμα, ένας εργοδότης μπορεί να ταιριάζει με ένα ορισμένο ποσό των εισφορών ενός εργαζομένου. Μπορεί να χρειαστούν χρόνια για να αρχίσει μια περίοδος κατοχύρωσης.
Πώς λειτουργεί μια Συνεισφορά αντιστοίχισης
Γενικά, η συνεισφορά του εργοδότη μπορεί να αντιστοιχεί στην εκπεστέα εισφορά του υπαλλήλου έως ένα συγκεκριμένο ποσό δολαρίου ή ποσοστό αποζημίωσης. Για παράδειγμα, ένας εργοδότης μπορεί να αντιστοιχεί στο 50% της συνεισφοράς ενός εργαζομένου.
Χρειάζεται συχνά αρκετά χρόνια ή περίοδος κατοχύρωσης για να ξεκινήσει αυτό το όφελος. Όταν ένας εργαζόμενος είναι εγγεγραμμένος, τότε αυτός ή αυτή κατέχει νόμιμα τα χρήματα που ο εργοδότης του έχει συνεισφέρει στους 401 (k) ή σε άλλους λογαριασμούς συνταξιοδότησης. Εάν ένας εργαζόμενος εγκαταλείψει την εταιρεία, αυτός ή αυτή θα χάσει το δικαίωμα να διεκδικήσει οποιεσδήποτε αντισταθμιστικές εισφορές κεφαλαίων στα οποία δεν έχει ακόμη πλήρως κατοχυρωθεί. (Η Vesting έχει επίσης ισχυρούς δεσμούς με τη διατήρηση των εργαζομένων.
Για παράδειγμα, τα επιμίσθια στα αποθέματα μπορούν να προσελκύσουν αξιόλογους υπαλλήλους για να παραμείνουν στην εταιρεία για αρκετά χρόνια, ιδιαίτερα αν η εταιρεία είναι πολλά υποσχόμενη και μπορεί να αποκτηθεί ή να γίνει δημόσια στο επόμενο έτος (έτη), πράγμα που σημαίνει ότι το απόθεμα του εργαζόμενου θα πολλαπλασιάστηκε σε αξία.) Σε ορισμένες περιπτώσεις, η κατοχύρωση είναι άμεση.
Για παράδειγμα, οι εργαζόμενοι είναι 100% κατοχυρωμένοι σε SEP και απλές εργοδοτικές εισφορές. Σε σχέση με το 401 (k), ένα επίτευγμα γκρεμού ή ένα διαβαθμισμένο χρονοδιάγραμμα κατοχύρωσης μπορεί να κλιμακωθεί προς μία πλήρη συμβολή. Οι εργοδότες πρέπει να καταστήσουν το πρόγραμμα κατοχύρωσης διαθέσιμο στους υπαλλήλους μαζί με πληροφορίες σχετικά με το σχέδιο 401 (k).
Συνεισφορά αντιστοίχισης και αποταμίευση συνταξιοδότησης
Με ή χωρίς τις εισφορές των εργοδοτών, τα άτομα έχουν πολλές επιλογές όταν εξοικονομούν χρήματα για συνταξιοδότηση. Όπως προαναφέρθηκε, μπορούν να συνεισφέρουν στο δικό τους ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης (IRA) ή στον Roth IRA, μαζί με το σχέδιο 401 (k) της εταιρείας. Για τις μικρότερες εταιρείες, τα σχέδια SEP και SIMPLE θα μπορούσαν να είναι πιο αποτελεσματικά. Η πιο συνηθισμένη μορφή μιας αντιστοιχισμένης συμβολής εμφανίζεται σε ένα σχέδιο 401 (k), ωστόσο. Το 401 (k) s είναι ειδικά προγράμματα συνταξιοδότησης που χρηματοδοτούνται από εργοδότες, τα οποία οι εργαζόμενοι συνεισφέρουν σε μεταβιβάσιμους ή / και προκαταβολικούς όρους. Οι εργοδότες μπορούν να συνεισφέρουν στο πρόγραμμα για λογαριασμό επιλέξιμων υπαλλήλων και να προσθέσουν πρόσθετο χαρακτηριστικό συμμετοχής στα κέρδη.
Τα κέρδη σε ένα σχέδιο 401 (k) συγκεντρώνονται σε αναβαλλόμενη φορολογική βάση. Αυτό σημαίνει ότι σε ένα δεδομένο έτος, ο εργαζόμενος δεν θα πρέπει να πληρώσει φόρους για αυτά τα κεφάλαια. Ωστόσο, όταν αποσύρει το ποσό σε 59 ½, η επιλέξιμη ηλικία συνταξιοδότησης, πληρώνει κανονικό φόρο εισοδήματος εάν η αρχική εισφορά είναι προ φόρων. Εάν ο εργαζόμενος αποσύρει κεφάλαια πριν από 59 ½ για μη εξειδικευμένο λόγο, θα μπορούσε να επιβληθεί ποινή 10%.
Τα άτομα πρέπει επίσης να λαμβάνουν τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές (RMDs) πριν φθάσουν σε κάποια ηλικία, συνήθως 70 ½. Λόγω της σύνθεσης, όσο περισσότερο παραμένουν αυτά τα κεφάλαια σε λογαριασμούς συνταξιοδότησης, τόσο πιο πολύτιμα γίνονται. Αυτό είναι πολύ σημαντικό για τα άτομα που αποταμιεύουν για συνταξιοδότηση και για ένα χρονικό διάστημα κατά το οποίο ενδέχεται να μην έχουν σταθερό εισόδημα. Ωστόσο, η οικονομία των ΗΠΑ πρέπει επίσης να κρατήσει αρκετά από αυτά τα κεφάλαια σε κυκλοφορία.
Εάν το σχέδιο επιτρέπει - και ο εργαζόμενος εξακολουθεί να εργάζεται μετά την ηλικία του 70 ½ - το RMD μπορεί να καθυστερήσει έως την 1η Απριλίου μετά το έτος που ο εργαζόμενος αποχωρεί.
