Τι είναι μια αξιόπιστη υποθήκη
Μια αξιόπιστη υποθήκη είναι ένας τύπος υποθήκης που επιτρέπει στον οφειλέτη να προσθέσει μια πιστωτική γραμμή στο δάνειο, επιτρέποντας στον δανειολήπτη να ξαναπράττει οποιοδήποτε μέρος της καταβληθείσας αρχής.
Πώς λειτουργεί η πίστωση
ΑΝΑΚΑΛΥΨΗ ΔΩΡΕΑΝ ΔΑΝΕΙΟΥ
Οι αξιόπιστες υποθήκες αποτελούνται από μια υποθήκη κατοικίας και μια γραμμή πίστωσης που συσκευάζεται μαζί. Καθώς ο δανειολήπτης καταβάλλει τις ενυπόθηκες δόσεις, ένα μέρος του αρχικού δανείου όπως καταβάλλεται καθώς και ένα μέρος του δανειακού τόκου. Σύμφωνα με μια αναξιόπιστη υποθήκη, τα κεφάλαια που διατίθενται στον δανειολήπτη αυξάνονται με κάθε αρχική πληρωμή και τείνουν να ανακυκλώνονται αυτόματα με το ίδιο ποσό, συνήθως με σημαντικά υψηλότερο επιτόκιο. Εξαιτίας αυτού, το καθαρό χρέος του δανειολήπτη παραμένει το ίδιο, γεγονός που καθιστά αυτό το είδος δανείου μη ελκυστικό για πολλούς επενδυτές.
Σύμφωνα με τον καναδικό νόμο, οι πληρωμές τόκων για επαναχρηματοδοτούμενα κεφάλαια βάσει αναληφτέας υποθήκης μπορούν να εκπέσουν από το φόρο, εφόσον τα επαναχρηματοδοτούμενα κεφάλαια χρησιμοποιούνται για επενδυτικούς σκοπούς. Αυτός είναι ένας κρίσιμος μηχανισμός μιας καναδικής φορολογικής στρατηγικής γνωστής ως Smith Maneuver, η οποία υπάρχει για να καταστήσει τις πληρωμές επιτοκίων ενυπόθηκων στεγαστικών δανείων εκπτώσιμες από τον φόρο στον Καναδά.
Ενώ ο δανειολήπτης είναι συνήθως ελεύθερος να ξοδέψει τη γραμμή πίστωσης που επιλέγουν, η στρατηγική του Smith Maneuver τείνει να είναι το συνιστώμενο σκεπτικό για τη λήψη μιας αναξιόπιστης υποθήκης στην πρώτη θέση. Με την επανεπένδυση της γραμμής πιστωτικών κεφαλαίων και την αξιοποίηση των καναδικών φορολογικών εκπτώσεων επί των τόκων, ένας κατανοητός δανειολήπτης μπορεί να επωφεληθεί από τις επενδύσεις αυτές, ενώ ταυτόχρονα αφαιρεί τόκους κατά την κατάθεση φόρων αυξάνοντας την πιθανή επιστροφή φόρου για το συγκεκριμένο έτος. Αυτή η επιστροφή μπορεί στη συνέχεια να χρησιμοποιηθεί για την πληρωμή της αρχής του δανείου, η οποία μπορεί να επιταχύνει το συνολικό χρόνο για την αποπληρωμή της υποθήκης.
Φυσικά, επειδή η πιστωτική γραμμή επαναφέρει την αρχή, το καθαρό χρέος του ιδιοκτήτη σπιτιού δεν μειώνεται με την πάροδο του χρόνου όπως θα συνέβαινε σε μια συνηθισμένη υποθήκη. Ο δανειολήπτης που εισέρχεται σε αναξιόπιστη υποθήκη θα πρέπει συνήθως να είναι ένας αφοσιωμένος και προσεκτικός επενδυτής προκειμένου να πραγματοποιήσει έξυπνες επενδύσεις με τα ανακυκλωμένα κεφάλαια και να μετριάσει τον αντίκτυπο των υψηλότερων επιτοκίων στη γραμμή πίστωσης.
Παράδειγμα υποκείμενου υποθηκών
Εάν, για παράδειγμα, ένας ιδιοκτήτης σπιτιού έπρεπε να πάρει μια προσδοκώμενη υποθήκη για $ 250.000 με επιτόκιο 5% και περίοδο απόσβεσης 25 ετών, οι μηνιαίες πληρωμές υποθηκών μπορεί να ανέλθουν σε περίπου $ 1.460. Από αυτή την πληρωμή, φανταστείτε ότι 460 δολάρια εφαρμόζονται στην αρχή του δανείου, ενώ $ 1, 000 εφαρμόζεται στο ενδιαφέρον. Σύμφωνα με μια αναξιόπιστη υποθήκη, ο οφειλέτης μπορεί να ξαναδώσει $ 460 το μήνα. Στο τέλος του έτους, ο δανειολήπτης έχει κεφάλαια 5.520 δολαρίων διαθέσιμα στο πλαίσιο της πιστωτικής του γραμμής.
Ο ιδιοκτήτης σπιτιού μπορεί να επανεπενδύσει τα 5.520 δολάρια και ακόμη και αν το επιτόκιο στη γραμμή πίστωσης αυξάνεται στο 10%, ο τόκος αυτός εκπίπτει φορολογικά στο τέλος του έτους. Τα κεφάλαια από τη φορολογική δήλωση μπορούν στη συνέχεια να χρησιμοποιηθούν έναντι της αρχής του δανείου, μειώνοντας τη γενική αρχή σε μεγαλύτερο ποσοστό.
