Παραδοσιακό, Roth και SEP IRA: Ποια είναι η διαφορά;
Οι Roth IRAs, οι παραδοσιακοί IRAs και οι SEP IRAs είναι τρεις τύποι ατομικών λογαριασμών συνταξιοδότησης και είναι παρόμοιοι με πολλούς τρόπους. Υπάρχουν όμως κάποιες βασικές διαφορές ως προς τον τρόπο με τον οποίο λειτουργούν, κάτι που μπορεί να είναι ένα είδος καλύτερο για κάποιον από τον άλλο.
Εδώ είναι τα βασικά στοιχεία, ξεκινώντας με το πιο γνωστό και πιο κοινό είδος ατομικού λογαριασμού συνταξιοδότησης: τον παραδοσιακό IRA.
Βασικές τακτικές
- Οι Roth, οι παραδοσιακοί και οι SEP IRAs μπορούν να εξυπηρετήσουν διαφορετικούς σκοπούς για διαφορετικούς ανθρώπους. Με ένα παραδοσιακό IRA, παίρνετε μια εκ των προτέρων φοροαπαλλαγή, ενώ με Roth το φορολογικό σας διάλειμμα έρχεται αργότερα. Εάν έχετε εισόδημα αυτοαπασχόλησης, μπορείτε να εξοικονομήσετε περισσότερα για συνταξιοδότηση από είτε ένα παραδοσιακό IRA ή Roth.
Παραδοσιακοί ΙΡΑ
Με ένα παραδοσιακό IRA, μπορείτε να τοποθετήσετε εισόδημα προ φόρων στις επενδύσεις της επιλογής σας, οι οποίες στη συνέχεια θα αυξηθούν στο τέλος του φόρου μέχρι να αποσύρετε τελικά τα χρήματα. Πολλοί εργαζόμενοι μεταφέρουν επίσης τα κεφάλαια από τα προγράμματα συνταξιοδότησης 401 (k) ή άλλων εταιρειών σε παραδοσιακούς IRA όταν συνταξιοδοτούνται ή αλλάζουν εργοδότες.
Μπορείτε να πάρετε μια έκπτωση φόρου για τις συνεισφορές σας σε ένα παραδοσιακό IRA, υπό την προϋπόθεση ότι το εισόδημά σας πέφτει κάτω από συγκεκριμένα όρια και πληροίτε τις λοιπές απαιτήσεις επιλεξιμότητας (όπως μη έχοντας πρόσβαση σε πρόγραμμα συνταξιοδότησης στο χώρο εργασίας για εσάς ή το σύζυγό σας). Όταν αργότερα αποσύρετε χρήματα από το λογαριασμό, συνήθως κατά τη συνταξιοδότηση, θα φορολογείται ως τακτικό εισόδημα. Μετά την ηλικία των 72 ετών, πρέπει να αρχίσετε να λαμβάνετε τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές (RMDs) από το λογαριασμό κάθε χρόνο, σύμφωνα με έναν τύπο που βασίζεται στην ηλικία σας εκείνη τη στιγμή. Τα χρήματα σε ένα παραδοσιακό IRA δεν μπορούν να αυξηθούν για πάντα. Για πολλά χρόνια, το RMD ηλικία ήταν 70-1 / 2, αλλά μετά το πέρασμα της ρύθμισης Every Community Up για τη συνταξιοδότηση ενίσχυση (SECURE) τον Δεκέμβριο του 2019, αυξήθηκε σε 72.
Από το 2020, οι παραδοσιακές συνεισφορές του IRA περιορίζονται στα 6.000 δολάρια ετησίως, με τη δυνατότητα πρόσθετης συνεισφοράς ύψους 1.000 δολαρίων αν είστε άνω των 50 ετών, για συνολικά 7.000 δολάρια. Τα στοιχεία αυτά παραμένουν αμετάβλητα από το 2019.
Roth IRAs
Ένας άλλος τύπος ατομικού λογαριασμού συνταξιοδότησης, ο Roth IRA, εισήχθη το 1997. Λειτουργεί σαν ένα παραδοσιακό IRA αλλά αντίστροφα.
Τα όρια εισφοράς για τους IRA Roth είναι τα ίδια με αυτά που ισχύουν για τους παραδοσιακούς IRA-συμπεριλαμβανομένων των συνεισφορών για την κάλυψη της ζημίας - αλλά δεν θα λάβετε εκ των προτέρων εκπτώσεις φόρου. Αντ 'αυτού, θα πάρετε μια φοροαπαλλαγή αργότερα, όταν τα χρήματα που αποσύρετε θα είναι αφορολόγητα. Για το λόγο αυτό, οι Roth IRAs είναι μια ελκυστική επιλογή για τους ανθρώπους που αναμένουν να είναι σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα μετά τη συνταξιοδότησή τους από ό, τι είναι σήμερα.
Ένα άλλο θετικό χαρακτηριστικό είναι ότι σε αντίθεση με τους παραδοσιακούς IRAs, οι Roths δεν υπόκεινται στις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές κατά τη διάρκεια της ζωής σας. Έτσι, εάν δεν χρειάζεστε τα χρήματα στο Roth IRA για έξοδα διαβίωσης, μπορείτε απλά να τα μεταφέρετε στους κληρονόμους σας όταν έρθει η ώρα.
Οι Roth IRAs έχουν τις δικές τους απαιτήσεις επιλεξιμότητας. Εάν το εισόδημά σας υπερβαίνει ένα ορισμένο επίπεδο, δεν θα είστε σε θέση να συνεισφέρετε σε ένα. Το 2019, για τους παντρεμένους αρραβωνιαστές που υποβάλλουν κοινή φορολογική δήλωση, το ποσό που μπορείτε να συνεισφέρετε μειώνεται για εκείνους που κάνουν περισσότερα από 193.000 δολάρια και καταργείται τελείως εάν κάνουν $ 203.000 ή περισσότερα (το 2020, το εύρος είναι $ 196.000 - $ 206.000). Για τους single filers, το εύρος είναι $ 122.000 έως $ 137.000 το 2019 και $ 124.000- $ 139.000 για το 2020.
Με SEP IRA, δεν υπάρχουν συνεισφορές για άτομα ηλικίας 50 ετών και άνω.
SEP IRAs
Μια απλουστευμένη σύνταξη εργαζομένων (ΣΕΠ) Η IRA είναι ένας τύπος ατομικού λογαριασμού συνταξιοδότησης που μπορεί να ανοιχθεί από έναν εργοδότη, ο οποίος μπορεί απλώς να είναι αυτοαπασχολούμενος. Ο SEP IRA επιτρέπει στους μικρούς εργοδότες να παρέχουν ένα βασικό σχέδιο συνταξιοδότησης για τους ίδιους και τους υπαλλήλους τους, αν υπάρχουν, χωρίς το κόστος και την πολυπλοκότητα ενός σχεδίου 401 (k) ή παρόμοιου σχεδίου. Οι εργοδότες μπορούν να λάβουν μια φορολογική έκπτωση για τις συνεισφορές τους, σαν ένα παραδοσιακό IRA.
Ένα πλεονέκτημα του SEP IRA, εάν έχετε εισόδημα αυτοαπασχόλησης για να το χρηματοδοτήσετε, είναι ότι έχει πολύ υψηλότερα όρια εισφορών από είτε ένα παραδοσιακό ή Roth IRA. Μπορείτε να συνεισφέρετε μέχρι και το 25% της αποζημίωσης σας ή $ 56.000 (για το 2019), όποια είναι μικρότερη. Αυτός ο αριθμός αυξάνεται στα 57.000 δολάρια το 2020. Όπως συμβαίνει και με τον παραδοσιακό IRA, οι αποσύρσεις από το SEP IRA φορολογούνται ως συνήθη εισοδήματα κατά τη συνταξιοδότηση και ισχύουν οι ελάχιστοι κανόνες διανομής.
Διαχειριστής συμβουλών
Rebecca Dawson
Dawson Capital
Με ένα παραδοσιακό IRA, συνεισφέρετε χρήματα προ φόρων που μειώνουν το φορολογητέο εισόδημά σας. Όταν αποσύρετε τα χρήματα κατά τη συνταξιοδότησή σας, φορολογείται ως τακτικό εισόδημα, πράγμα που σημαίνει ότι η φορολογική σας υποχρέωση έχει αναβληθεί.
Με Roth IRA, συνεισφέρετε χρήματα μετά τη φορολογία. Οι συνεισφορές δεν προσφέρουν καμία προκαταβολή φόρου. Αντ 'αυτού, οι αποσύρσεις είναι αφορολόγητες κατά τη συνταξιοδότηση.
Μια ΣΕΠ δημιουργείται από έναν εργοδότη, καθώς και από έναν αυτοαπασχολούμενο και επιτρέπει στον εργοδότη να καταβάλλει εισφορές στους λογαριασμούς των επιλέξιμων υπαλλήλων. Ο εργοδότης λαμβάνει μια φορολογική έκπτωση για εισφορές και ο εργαζόμενος δεν φορολογείται για τις εισφορές αυτές, αν και οι ενδεχόμενες αποσύρσεις τους θα φορολογούνται με τον συντελεστή φόρου εισοδήματος. Ο αυτοαπασχολούμενος είναι εργοδότης και υπάλληλος, ώστε να χρηματοδοτεί το δικό του λογαριασμό.
