Πίνακας περιεχομένων
- Λαμβάνοντας ένα δάνειο Hardship
- Εξουσιοδοτημένες διανομές
Με τη διδασκαλία κολλεγίων πάντα σε άνοδο, πολλοί γονείς κοιτάζουν την αποταμίευση συνταξιοδότηση τους για να βοηθήσουν με τα πανεπιστήμια αμοιβές. Ωστόσο, η χρήση ενός Roth 401 (k) για τη συμπλήρωση των δαπανών εκπαίδευσης μπορεί να μην είναι τόσο εύκολη όσο και με άλλα σχέδια συνταξιοδότησης. Σε αντίθεση με έναν Roth IRA, δεν υπάρχει εύκολος τρόπος να αποσύρονται τα αφορολόγητα κεφάλαια από ένα Roth ή ένα παραδοσιακό 401 (k), ανεξάρτητα από το λόγο για τον οποίο χρειάζονται τα χρήματα.
Βασικές τακτικές
- Ενώ τα άμεσα έξοδα τριτοβάθμιας εκπαίδευσης πληρούν τις προϋποθέσεις για αποσύρσεις χωρίς ποινή από παραδοσιακό λογαριασμό IRA ή 401 (k), τα δάνεια σπουδαστών και οι τόκοι δεν ισχύουν. Οι βραχυπρόθεσμες αποσύρσεις (πριν από την ηλικία 59½ ετών) σε μια ποινή 10%, συν τυχόν αναβαλλόμενους φόρους εισοδήματος. Ωστόσο, οι αποσύρσεις από το Roth 401 (k) ενδέχεται να είναι απαλλαγμένες από ποινές και φόρους, εφόσον μόνο εισφορές και όχι κέρδη αγγίζονται πριν από την ηλικία των 59½ ετών.
Λαμβάνοντας ένα δάνειο Hardship
Ωστόσο, όλοι οι λογαριασμοί 401 (k) έχουν ενσωματωμένο χαρακτηριστικό δανείου, το οποίο μπορεί να είναι χρήσιμο σε περιόδους ανάγκης. Σύμφωνα με τους όρους του σχεδίου, οι κάτοχοι λογαριασμού μπορούν να λάβουν δάνειο έως και 50% του υπολοίπου τους με μέγιστο ποσό δανείου 50.000 δολαρίων. Το δάνειο αυτό πρέπει να επιστραφεί σε σχετικά ισοδύναμες και τακτικές πληρωμές εντός πέντε ετών, αλλά όλες οι επιστροφές, συμπεριλαμβανομένων των τόκων, κατατίθενται ξανά στον αρχικό λογαριασμό.
Έτσι, εάν τα δίδακτρα δεν είναι υπερβολικά επαχθείς και οι αποταμιεύσεις σας είναι γερά, ένα δάνειο μπορεί να είναι ένας σχετικά απλός τρόπος κάλυψης των δαπανών εκπαίδευσης χωρίς να εξαντλείται ο λογαριασμός σας.
Εάν ένα δάνειο δεν καλύπτει επαρκώς τα έξοδα, τα σχέδια 401 (k) συχνά περιλαμβάνουν όρους για διανομές κακοδιοίκησης που επιτρέπουν την ανάληψη κεφαλαίων μέχρι το συνολικό ποσό των εισφορών, χωρίς να συμπεριλαμβάνονται τα κέρδη ή ο εργοδότης. Η ανάγκη για κεφάλαια, ωστόσο, πρέπει να είναι άμεση και σημαντική. Εάν πληροίτε τα κριτήρια, δικαιούστε να λάβετε διανομή μέχρι το ποσό της ανάγκης, συμπεριλαμβανομένων των κεφαλαίων για την κάλυψη πρόσθετων φόρων ή τελών.
Ωστόσο, η ικανοποίηση των κριτηρίων για μια διανομή δυστυχώς απαιτεί να θεωρείτε ότι δεν μπορείτε να ικανοποιήσετε την ανάγκη σας μέσα από άλλα περιουσιακά στοιχεία ή από αυτά του συζύγου ή των εξαρτωμένων σας και ότι έχετε ασκήσει όλες τις άλλες επιλογές βοήθειας και δανείου μέσω αυτού και οποιουδήποτε άλλου σχεδίου το όνομα σου. Επιπρόσθετα, οι κατανομές κακομεταχείρισης από ένα παραδοσιακό 401 (k) υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος - αν και οι διανομές Roth δεν είναι - και οποιαδήποτε απόσυρση μπορεί να υπόκειται στον 10% πρώιμο φόρο διανομής.
Οι κάτοχοι λογαριασμών που λαμβάνουν διανομές δυσκολιών απαγορεύονται επίσης να συνεισφέρουν σε οποιοδήποτε λογαριασμό συνταξιοδότησης υπό τον ίδιο εργοδότη για τουλάχιστον έξι μήνες μετά την απόσυρση.
Εξουσιοδοτημένες διανομές
Μπορείτε να αποσύρετε τις αρχικές σας συνεισφορές σε ένα Roth IRA ανά πάσα στιγμή χωρίς να προκαλέσετε φορολογική κύρωση. Οι εξειδικευμένες διανομές είναι επίσης 100% αφορολόγητες και απαλλαγμένες από ποινές. Μια εξειδικευμένη διανομή περιλαμβάνει:
- Διανομές που έχουν ληφθεί σε ηλικία 59 1/2 ή μεγαλύτερες Οι αποζημιώσεις που έγιναν μετά το Roth IRA σας έχουν ανοιχτεί για τουλάχιστον πέντε χρόνια και είστε τουλάχιστον 59 1/2 ετών Αποκλεισμοί που έγιναν επειδή αποκτήσατε πλήρως και μόνιμα άτομα με αναπηρίαΕκδόσεις που έγιναν στον δικαιούχο σας αφού περάσετε awayDistributions μέχρι $ 10.000 που λαμβάνονται για την αγορά ενός πρώτου σπιτιού
Μπορείτε επίσης να αποφύγετε την ποινή πρόωρης απόσυρσης εάν η διανομή δεν υπερβαίνει τα εξειδικευμένα έξοδα τριτοβάθμιας εκπαίδευσης. Για σκοπούς IRS, τα εξειδικευμένα έξοδα τριτοβάθμιας εκπαίδευσης περιλαμβάνουν:
- Δίδακτρα και δίδακτρα μαθημάτων Αμοιβές μαθημάτων για την εκμάθηση βιβλίων, προμηθειών και εξοπλισμούΣυμβουλές και πίνακες για φοιτητές που έχουν εγγραφεί τουλάχιστον στο μισό χρόνοΕκπαίδευση που απαιτείται για σπουδαστή ειδικών αναγκών
Πρέπει επίσης να σημειώσουμε ότι αυτές οι δαπάνες πρέπει να καταβληθούν σε ένα επιλέξιμο εκπαιδευτικό ίδρυμα ή σε οποιοδήποτε κολλέγιο ή πανεπιστήμιο που είναι επιλέξιμο να συμμετάσχει σε ομοσπονδιακά προγράμματα φοιτητικής βοήθειας. Η λήψη φοιτητικών δανείων ή επιχορηγήσεων δεν αποτελεί προϋπόθεση για τη χρήση χρημάτων Roth IRA για να πληρώσουν για το κολλέγιο.
