Το όριο συνεισφοράς για ένα καθορισμένο Roth 401 (k) για το 2020 είναι 19.500 δολάρια, έναντι 19.000 δολαρίων το 2019. Οι κάτοχοι λογαριασμού ηλικίας άνω των 50 ετών μπορούν να συνεισφέρουν μέχρι και 6.500 δολάρια, για πιθανή συνολική ετήσια συνεισφορά 25.500 δολαρίων. Οι πληρωμές για την κάλυψη είναι επιπρόσθετες επιτρεπόμενες συνεισφορές που βοηθούν τα άτομα που πλησιάζουν την ηλικία συνταξιοδότησης να χρεώσουν το λογαριασμό τους πριν από χρόνια που θα χρειαστούν τα χρήματα για τακτικά εισοδήματα.
Οι εργοδότες μπορούν επίσης να συνεισφέρουν σε ένα Roth 401 (k) προσαρμόζοντας τις εισφορές των εργαζομένων μέχρι ένα συγκεκριμένο ποσοστό ή ποσό δολαρίου. Μπορούν επίσης να κάνουν δωρεάν σπουδές που δεν εξαρτώνται από τις εισφορές των εργαζομένων.
Για το 2020, το όριο για τις εισφορές των εργαζομένων και των εργοδοτών είναι $ 57.000 ή το 100% της αποζημίωσης των εργαζομένων, όποιο από τα δύο είναι χαμηλότερο. Οι εργαζόμενοι ηλικίας 50 ετών και άνω μπορούν να προσθέσουν προσφορά κάλυψης ύψους 6.500 δολαρίων για συνολικό ποσό 63.500 δολαρίων.
Βασικές τακτικές
- Το όριο συμβολαίου Roth 401 (k) για το 2020 είναι 19.500 δολάρια, αλλά όσοι είναι άνω των 50 ετών μπορούν επίσης να κάνουν συνεισφορά ύψους 6.500 δολαρίων. Οι εργοδότες μπορούν να συνεισφέρουν στον εργαζόμενο Roth 401 (k) s μέσω ενός αγώνα ή επιλογής. και οι εργοδοτικές εισφορές δεν μπορούν να υπερβούν το ποσό των 57.000 δολαρίων ή το 100% της αποζημίωσης των εργαζομένων το 2020. Ανάλογα με το εισόδημά σας, μπορεί να είστε σε θέση να συνεισφέρετε σε έναν Roth IRA, ο οποίος έχει ξεχωριστά όρια εισφορών και κανόνες από ένα Roth 401 k). Δεν ισχύουν φόροι για τις αναλήψεις σας από το συνταξιοδοτικό σύστημα Roth 401 (k), αλλά μετά την ηλικία των 72 ετών, πρέπει να λάβετε τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές (RMDs).
Roth 401 (k) έναντι των παραδοσιακών 401 (k)
Παρόλο που τα όρια εισφορών είναι τα ίδια για τα παραδοσιακά σχέδια 401 (k) και τους αντίστοιχους ομολόγους τους Roth, ο τεχνικά χαρακτηρισμένος λογαριασμός Roth 401 (k) είναι ένας ξεχωριστός λογαριασμός στο πλαίσιο του παραδοσιακού σας 401 (k) που επιτρέπει τη συνεισφορά των μεταβιβάσιμων δολαρίων. Το εκλεγμένο ποσό αφαιρείται από το paycheck σας αφού αποτιμηθεί το εισόδημα, υπολογίζεται η κοινωνική ασφάλιση και οι άλλοι εφαρμοστέοι φόροι. η συνεισφορά δεν σας συγκεντρώνει ένα φορολογικό διάλειμμα το έτος που το κάνετε.
Το μεγάλο πλεονέκτημα ενός Roth 401 (k) είναι ότι κανένας φόρος εισοδήματος δεν οφείλεται σε αυτά τα χρήματα - ή τα κέρδη τους - κατά την απόσυρσή τους μετά τη συνταξιοδότησή σας. Ένα παραδοσιακό 401 (k) λειτουργεί με αντίθετο τρόπο, όπου οι αποταμιευτές καταβάλλουν τις εισφορές τους με προκαταβολή και καταβάλλουν φόρο εισοδήματος για τα ποσά που αποσύρονται μόλις συνταξιοδοτηθούν. Κανένας από τους εν λόγω λογαριασμούς 401 (k) δεν επιβάλλει περιορισμούς εισοδήματος για συμμετοχή.
Όταν διατίθενται, οι αποταμιευτές μπορούν να χρησιμοποιήσουν ένα συνδυασμό του Roth 401 (k) και του παραδοσιακού 401 (k) για να σχεδιάσουν τη συνταξιοδότησή τους. Η κατανομή των εισφορών σας συνταξιοδότησης μεταξύ των δύο τύπων 401 (k) s, αν έχετε την επιλογή, μπορεί να σας βοηθήσει να διευκολύνετε τη φορολογική σας επιβάρυνση κατά τη συνταξιοδότηση.
Αν έχετε πολλούς Λογαριασμούς Roth
Το ερώτημα για όσους θέλουν επίσης να έχουν ένα Roth IRA: Πληρώνετε τα όρια εισοδήματος για να τους επιτραπεί να έχετε ένα; Από το 2019, η σταδιακή κατάργηση του εισοδήματος για τις συνεισφορές Roth IRA ξεκινάει από 122.000 δολάρια για τους single filers (ανέρχεται σε 124.000 δολάρια το 2020) και η επιλεξιμότητα λήγει στα 137.000 δολάρια (για το 2020, ο αριθμός είναι 139.000 δολάρια). Για όσους είναι παντρεμένοι αρχειοθετημένοι από κοινού (και χήρες) το 2019, το όριο εισοδήματος ξεκινά από 193.000 δολάρια (αυξάνεται στα 196.000 δολάρια το 2020) και τελειώνει στα 203.000 δολάρια (206.000 δολάρια το 2020).
Οι λογαριασμοί Roth IRA έχουν ξεχωριστό όριο ετήσιας συνεισφοράς 6.000 $ για το 2019 και το 2020 (από 5.500 δολάρια το 2018), με πρόσθετο όριο $ 1.000 για συνεισφορές προπληρωμής εάν είστε άνω των 50 ετών (για συνολικά 7.000 δολάρια).
Έτσι, εάν διαθέτετε ένα σχέδιο Roth 401 (k) και ένα Roth IRA, η συνολική ετήσια συνεισφορά σας για όλους τους λογαριασμούς το 2020 έχει ένα συνολικό όριο 25.500 δολαρίων (συνεισφορά Roth 401 ($ 19.500 + συνεισφορά Roth IRA $ 6.000) ή $ 33.000 είστε 50 ετών και άνω ($ 19.500 συνεισφορά Roth 401 (k) + συνεισφορά κάλυψης 6.500 δολαρίων + συμβόλαιο IRA Roth $ 6.000 + συνεισφορά ύψους 1.000 δολαρίων).
Πρόσθετοι κανόνες
Οι συνεισφορές Roth 401 (k) πρέπει να γίνουν μέχρι το τέλος του ημερολογιακού έτους (η προθεσμία για τη συνεισφορά του 2020 είναι 31 Δεκεμβρίου 2020). Έχετε λίγο περισσότερο χρόνο με τις συνεισφορές του Roth IRA. θα πρέπει να τα φέρετε για φορολογική ημέρα, 15 Απριλίου 2021, για να μετρήσετε για το 2020 (και 15 Απριλίου 2020, για το 2019).
Πέντε χρόνια πρέπει να περάσουν από την πρώτη σας εισφορά, πριν μπορέσετε να αποσυρθείτε από το Roth 401 (k) χωρίς φόρο, και πρέπει επίσης να είστε ηλικίας 59½ ετών. Στο 72, πρέπει να λάβετε ελάχιστες διανομές από το Roth 401 (k), αλλά όχι από ένα Roth IRA.
