Πίνακας περιεχομένων
- Αναλήψεις Τραχών
- Τροποποιήσεις του Bipartisan Act Act
- Δοκιμές απόσυρσης
- Ο ρόλος του εργοδότη
- Πληρωμή ιατρικών λογαριασμών
- Ζώντας με μια αναπηρία
- Αρχική / Αναλήψεις διδάκτρων
- ΣΕΠΠ όταν αφήνετε έναν εργοδότη
- Τι να αποσύρει
- Διαχωρισμός της υπηρεσίας
- Μια άλλη επιλογή: Ένα δάνειο 401 (k)
- Η κατώτατη γραμμή
Πολλοί εργαζόμενοι υπολογίζουν τα 401 (k) τους για το μερίδιο του λέοντος από τις αποταμιεύσεις τους για συνταξιοδότηση. Αυτός είναι ο λόγος για τον οποίο αυτά τα σχέδια που χρηματοδοτούνται από εργοδότες δεν πρέπει να είναι η πρώτη θέση που πηγαίνετε εάν πρέπει να κάνετε σημαντικές δαπάνες ή αντιμετωπίζετε πρόβλημα στην τήρηση των λογαριασμών σας.
Αν όμως εξαντληθούν οι καλύτερες επιλογές - για παράδειγμα, ένα ταμείο έκτακτης ανάγκης ή εξωτερικές επενδύσεις - χτυπώντας το 401 (k) σας νωρίς μπορεί να αξίζει να εξεταστεί.
Βασικές τακτικές
- Ο νομοσχέδιο του Bipartisan Budget, που εγκρίθηκε τον Ιανουάριο του 2018, εξέδωσε νέους κανόνες που διευκολύνουν την ανάκληση ενός μεγαλύτερου ποσού ως απόσυρση από ένα σχέδιο 401 (k) ή 403 (b). Ενώ το IRS ορίζει γενικές κατευθυντήριες γραμμές, k) να καθορίσετε αν επιτρέπονται οι αποσύρσεις και οι συγκεκριμένοι όροι.Η απόσυρση από την ταλαιπωρία 401 (k) δεν είναι η ίδια με την πίστωση 401 (k). Μπορεί να χρειαστεί να πληρώσετε ποινή 10% εάν χρησιμοποιήσετε τα χρήματα για την αγορά ενός νέου σπιτιού, τα έξοδα εκπαίδευσης, την πρόληψη του αποκλεισμού και τα έξοδα ταφής. Ένα μεγάλο μειονέκτημα των αποσύρσεων είναι ότι δεν μπορείτε να επιστρέψετε τα χρήματα πίσω στο σχέδιό σας.
Πώς 401 (k) αποτυχίες αναλήψεις εργασίας
Μια απόσυρση είναι μια επείγουσα αφαίρεση των κεφαλαίων από ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης, που επιδιώκεται ως απάντηση σε αυτό που το IRS ορίζει "μια άμεση και βαριά οικονομική ανάγκη". Εναπόκειται στον διαχειριστή του κάθε σχεδίου να επιτρέψει ή όχι τέτοιες ανακλήσεις. Οι περισσότεροι - αν και όχι όλοι οι κύριοι εργοδότες το κάνουν αυτό, με την προϋπόθεση ότι οι εργαζόμενοι πληρούν συγκεκριμένες κατευθυντήριες γραμμές, και παρουσιάζουν αποδείξεις για τις κακουχίες τους.
Σύμφωνα με τους κανόνες του IRS, η απόσυρση από την ταλαιπωρία σας επιτρέπει να τραβήξετε χρήματα από το λογαριασμό χωρίς να πληρώσετε τη συνήθη ποινή 10% απόσυρσης που χρεώνεται σε άτομα κάτω των 59 ετών. Ο παρακάτω πίνακας συνοψίζει πότε οφείλετε ποινή και όταν δεν το κάνετε.
|
ΤΥΠΟΣ ΑΝΑΚΛΗΣΗΣ |
10% ΠΟΙΝΙΚΗ; |
|---|---|
|
Ιατρικά έξοδα |
Όχι (αν τα έξοδα υπερβαίνουν 7, 5% της AGI) |
|
Μόνιμη αναπηρία |
Οχι |
|
Ουσιαστικά ίσες περιοδικές πληρωμές (SEPP) |
Οχι |
|
Διαχωρισμός της υπηρεσίας |
Οχι |
|
Αγορά κύριας κατοικίας |
Ναί |
|
Δίδακτρα και εκπαιδευτικά έξοδα |
Ναί |
|
Πρόληψη της εξόδου ή του αποκλεισμού |
Ναί |
|
Ταφή ή έξοδα κηδείας |
Ναί |
Μια απόσυρση 401 (k) δυσκολίας δεν είναι η ίδια με ένα δάνειο 401 (k), σας απασχολεί. Υπάρχουν ορισμένες διαφορές, με πιο αξιοσημείωτο το γεγονός ότι οι αποσύρσεις δυσκολιών δεν επιτρέπουν την επιστροφή χρημάτων στο λογαριασμό. Ωστόσο, θα είστε σε θέση να συνεχίσετε να συνεισφέρετε νέα χρήματα στο λογαριασμό.
Τροποποιήσεις του Bipartisan Act Act
Όσον αφορά την προσβασιμότητα, υπάρχουν κάποιες καλές ειδήσεις: Ο Νόμος για τον προϋπολογισμό του Bipartisan που ψηφίστηκε τον Ιανουάριο του 2018 εξέδωσε νέους κανόνες που θα διευκολύνουν την ανάληψη μεγαλύτερου ποσού ως απόσυρση από ένα σχέδιο 401 (k) ή 403 (b).
- Ο παλιός κανόνας, ο οποίος συνταξιοδοτήθηκε το 2019, όριζε ότι θα μπορούσατε να αποσύρετε μόνο τις δικές σας αποζημιώσεις απόσβεσης - τα ποσά που είχατε παρακρατήσει από το paycheck σας - από το σχέδιό σας όταν λάβατε αποζημίωση. Ο κανόνας που δηλώνει ότι δεν μπορείτε να κάνετε νέες συνεισφορές στο σχέδιό σας για τους επόμενους έξι μήνες έληξε επίσης το 2019. Με τους νέους κανόνες, μπορείτε να συνεχίσετε να συνεισφέρετε στο σχέδιο και επίσης να είστε σε θέση να λάβετε εισφορές εργοδότη.
Μια πρόσθετη αλλαγή για το 2019 είναι ότι δεν θα χρειαστεί να πάρετε ένα δάνειο πριν να καταστείτε επιλέξιμος για δυσκολία στη διανομή. Ωστόσο, αν θα σας επιτραπεί να πάρετε μια κατανομή δυσκολιών είναι μια απόφαση που παραμένει με τον εργοδότη σας. Ο εργοδότης σας μπορεί επίσης να περιορίσει τις χρήσεις τέτοιων διανομών, όπως για έξοδα ιατρικής ή κηδείας, καθώς και να απαιτήσει τεκμηρίωση.
Αν και η απόσυρση δυσκολιών αποφεύγει συχνά την ποινή του 10%, εξακολουθεί να υφίσταται φόρο εισοδήματος για το ποσό που αποσύρετε.
6 Δοκιμές για απόσυρση από την κακομεταχείριση 401 (k)
Οι έξι δοκιμασίες για απόσυρση δυσκολιών δεν άλλαξαν με το νέο νόμο. Οι αποσύρσεις λόγω δυσχερειών είναι επιτρεπτές λόγω μιας μεγάλης οικονομικής ανάγκης από τα ακόλουθα:
- Ιατροφαρμακευτική περίθαλψη ή ιατροφαρμακευτική περίθαλψηΑγορά ενός κύριου τόπου κατοικίαςΜεταπτυχιακές σπουδές στη δευτεροβάθμια εκπαίδευσηΓια την πρόληψη του αποκλεισμού μιας κύριας κατοικίας ή την έξωση Φτηνά ή ταφή έξοδαΑναπληρώσεις σε μια κύρια κατοικία λόγω απώλειας ατυχήματος που θα μπορούσε να εκπέσει από το φόρο δυνάμει του άρθρου 165 του κώδικα εσωτερικών εσόδων
Από το 2018 έως το 2025, ο νόμος περί φορολογικών περικοπών και απασχόλησης δήλωσε ότι τέτοιες απώλειες δεν εκπίπτουν από τη φορολογία εκτός από συγκεκριμένες ομοσπονδιακές περιοχές καταστροφής. Πρέπει να σημειωθεί ότι ο νόμος περί μειώσεων φόρου και απασχόλησης μείωσε επίσης το κατώτατο όριο για άτομα που αφαιρούν για ιατρικά έξοδα εκείνα που υπερβαίνουν το 7, 5% του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματος (AGI) για το 2017 και το 2018. Ωστόσο, το όριο αυτό αυξήθηκε στο 10%, αρχής γενομένης από το φορολογικό έτος 2019.
Ο ρόλος του εργοδότη
Οι όροι υπό τους οποίους μπορούν να γίνουν αποσύρσεις από το σχέδιο 401 (k) καθορίζονται από τις διατάξεις του εγγράφου του σχεδίου - όπως εκλέγονται από τον εργοδότη. Μιλήστε σε έναν εκπρόσωπο ανθρωπίνων πόρων στο χώρο εργασίας σας για να μάθετε τις λεπτομέρειες του σχεδίου.
Μπορεί να θέλετε να ζητήσετε από τον διαχειριστή του σχεδίου ή από τον εργοδότη αντίγραφο της συμφωνίας περιγραφής του περιληπτικού σχεδίου (SPD). Το ΕΕΠ θα περιλαμβάνει πληροφορίες σχετικά με το πότε και υπό ποιες συνθήκες μπορούν να γίνουν αναλήψεις από τον λογαριασμό σας 401 (k). Μπορείτε επίσης να ζητήσετε γραπτή εξήγηση.
Πληρωμή ιατρικών λογαριασμών
Οι συμμετέχοντες στο σχέδιο μπορούν να αντλήσουν από την ισορροπία τους 401 (k) για να πληρώσουν για τα ιατρικά έξοδα που δεν καλύπτει η ασφάλιση υγείας τους. Εάν οι λογαριασμοί που δεν επιστρέφονται υπερβαίνουν το 7, 5% του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματος (AGI) του ατόμου, η φορολογική κύρωση του 10% παραλείπεται.
Για να αποφευχθεί η αμοιβή, η απόσυρση πρέπει να πραγματοποιηθεί το ίδιο έτος που ο ασθενής έλαβε ιατρική περίθαλψη. Και πάλι, το 2019 το ποσό που μπορείτε να αποχωρήσετε δεν θα περιορίζεται πλέον στις εκλογές σας, μείον οποιοδήποτε προηγούμενο ποσό διανομής.
Ζώντας με μια αναπηρία
Λάβετε υπόψη ότι εάν είστε μόνιμα απενεργοποιημένοι, μπορεί να χρειαστείτε το 401 (k) σας περισσότερο από τους περισσότερους επενδυτές. Επομένως, η επιλογή του λογαριασμού σας θα πρέπει να αποτελεί έσχατη λύση, ακόμη και αν χάσετε την ικανότητα να εργάζεστε.
Κυρώσεις για αναλήψεις στο σπίτι και δίδακτρα
Σύμφωνα με το φορολογικό δίκαιο των ΗΠΑ, υπάρχουν διάφορα άλλα σενάρια όπου ο εργοδότης έχει δικαίωμα, αλλά όχι υποχρέωση, να επιτρέψει αποσύρσεις. Αυτά περιλαμβάνουν την αγορά κύριας κατοικίας, την πληρωμή διδάκτρων και άλλων εκπαιδευτικών εξόδων, την αποφυγή εξόδου ή αποκλεισμού και τα έξοδα κηδείας.
Ωστόσο, σε κάθε μία από αυτές τις καταστάσεις, ακόμη και αν ο εργοδότης επιτρέπει την απόσυρση, ο συμμετέχων που δεν έχει συμπληρώσει την ηλικία των 59 ετών θα έχει κολλήσει με μια σημαντική ποινή 10% επιπλέον της καταβολής των συνήθων φόρων για οποιοδήποτε εισόδημα. Σε γενικές γραμμές, θα θέλετε να εξαντλήσετε όλες τις άλλες επιλογές πριν πάρετε αυτό το είδος χτυπήματος.
"Στην περίπτωση της εκπαίδευσης, τα δάνεια σπουδαστών μπορούν να είναι μια καλύτερη επιλογή, ειδικά εάν επιδοτούνται", λέει η Dominique Henderson, Sr., ιδιοκτήτρια της DJH Capital Management, LLC, μιας καταχωρημένης συμβουλευτικής εταιρείας επενδύσεων στο Cedar Hill του Τέξας.
ΣΕΠΠ όταν αφήνετε έναν εργοδότη
Εάν έχετε εγκαταλείψει τον εργοδότη σας, το IRS σάς επιτρέπει να λαμβάνετε "ουσιαστικά ισάξιες περιοδικές πληρωμές (SEPPs)" χωρίς ποινή - αν και δεν είναι διανομές από τεχνική άποψη. Μια σημαντική προειδοποίηση είναι ότι κάνετε αυτές τις τακτικές αναλήψεις για τουλάχιστον πέντε χρόνια ή μέχρι να φτάσετε τα 59½, όποια είναι μεγαλύτερη. Αυτό σημαίνει ότι εάν ξεκινήσατε να λαμβάνετε πληρωμές σε ηλικία 58 ετών, θα πρέπει να συνεχίσετε να το κάνετε μέχρι να χτυπήσετε 63.
Ως εκ τούτου, δεν είναι μια ιδανική στρατηγική για την κάλυψη μιας βραχυπρόθεσμης οικονομικής ανάγκης. Εάν ακυρώσετε τις πληρωμές πριν από πέντε χρόνια, όλες οι κυρώσεις που προηγουμένως είχαν παραιτηθεί θα οφείλονται στη IRS.
Υπολογισμός του ποσού απόσυρσης
Υπάρχουν τρεις διαφορετικές μέθοδοι που μπορείτε να επιλέξετε για τον υπολογισμό της αξίας των αναλήψεων σας:
- Σταθερή απόσβεση, σταθερό χρονοδιάγραμμα πληρωμήςΚανονισμένη ετήσια αποζημίωση, ποσό που βασίζεται σε προσόδου ή προσδόκιμο ζωής Απαιτούμενη ελάχιστη διανομή (RMD), με βάση την εύλογη αξία του λογαριασμού
Ένας αξιόπιστος οικονομικός σύμβουλος μπορεί να σας βοηθήσει να προσδιορίσετε ποια μέθοδο είναι η πλέον κατάλληλη για τις ανάγκες σας. Ανεξάρτητα από τη μέθοδο που χρησιμοποιείτε, είστε υπεύθυνοι για την καταβολή φόρων για οποιοδήποτε εισόδημα, είτε τόκους είτε κέρδη κεφαλαίου, κατά το έτος της απόσυρσης.
Διαχωρισμός της υπηρεσίας
Όσοι αποχώρησαν ή έχασαν τη δουλειά τους κατά το έτος που έφθασαν 55 ετών ή αργότερα, έχουν ακόμα έναν άλλο τρόπο να τραβήξουν χρήματα από το σχέδιο που τους έχει χορηγήσει ο εργοδότης. Σύμφωνα με μια διάταξη γνωστή ως "διαχωρισμός της υπηρεσίας", μπορείτε να πάρετε μια πρώιμη διανομή χωρίς να ανησυχείτε για μια ποινή. Ωστόσο, όπως και με άλλες αναλήψεις, θα πρέπει να είστε βέβαιοι ότι μπορείτε να πληρώσετε τους φόρους εισοδήματος.
Φυσικά, αν έχετε μια έκδοση Roth του 401 (k), δεν θα χρωστάτε φόρους επειδή συνέβαλε στο σχέδιο με δολάρια μετά τη φορολογία.
Μια άλλη επιλογή: Ένα δάνειο 401 (k)
Αν ο εργοδότης σας προσφέρει δάνεια ύψους 401 (k) - τα οποία διαφέρουν από τις αποσύρσεις των δυσκολιών - ο δανεισμός από τα δικά σας περιουσιακά στοιχεία μπορεί να είναι ένας καλύτερος τρόπος να πάτε. Σύμφωνα με τις κατευθυντήριες γραμμές δανείων IRS 401 (k), οι αποταμιευτές μπορούν να πάρουν μέχρι και το 50% του κεκτημένου υπολοίπου τους, ή έως και $ 50.000 (όποιο είναι μικρότερο). Ένα από τα πλεονεκτήματα ενός δανείου είναι ότι ο συμμετέχων στο πρόγραμμα δεν υποχρεούται να καταβάλει φόρους εισοδήματος γι 'αυτό το ίδιο έτος, ούτε και να υποστεί αυτό το πρόστιμο πρόωρης αποχώρησης.
Να γνωρίζετε, ωστόσο, ότι πρέπει να εξοφλήσετε το δάνειο, μαζί με τους τόκους, εντός πέντε ετών (εξασφαλίζοντας ότι το ταμείο αφυπηρέτησης δεν εξαντλείται). Εάν εσείς και ο εργοδότης σας συμμετέχετε με μερικούς τρόπους, έχετε μέχρι τον Οκτώβριο του επόμενου έτους - την τελική προθεσμία (με παράταση) για την υποβολή φορολογικών δηλώσεων - για την αποπληρωμή του δανείου.
Η κατώτατη γραμμή
Εάν οι εργαζόμενοι απολύτως πρέπει να χρησιμοποιήσουν τις αποταμιεύσεις τους για συνταξιοδότηση πριν από την ηλικία 59½, τα 401 (k) δάνεια είναι συνήθως η πρώτη μέθοδος που πρέπει να ακολουθήσετε. Αλλά αν ο δανεισμός δεν είναι μια επιλογή -όχι κάθε σχέδιο το επιτρέπει- μια απόσυρση από δυσκολία μπορεί να είναι μια πιθανότητα για εκείνους που καταλαβαίνουν τις συνέπειες. Ένα μεγάλο μειονέκτημα είναι ότι δεν μπορείτε να πληρώσετε τα αποσυρθέντα χρήματα πίσω στο σχέδιό σας, γεγονός που μπορεί να βλάψει μόνιμα τις αποταμιεύσεις σας για συνταξιοδότηση. Ως εκ τούτου, η απόσυρση της δυσκολίας πρέπει να γίνει μόνο ως έσχατη λύση.
Εξετάστε το σχέδιο του χώρου εργασίας σας και σημειώστε ποιες καταστάσεις θα καθιστούσαν μια ποινή 10% και ποιες όχι. Αυτό μπορεί να κάνει τη διαφορά μεταξύ μιας έξυπνης μεθόδου για να πάρει μετρητά ή ένα κτύπημα χτύπημα στο αυγό σας φωλιά συνταξιοδότησης.
Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση. Όνομα παροχέα ΠεριγραφήΣχετικά Άρθρα
401Κ
Οι καλύτεροι τρόποι χρήσης του 401 (k) χωρίς ποινή
401Κ
Πώς να αποσύρετε τα χρήματα από το 401 (k) σας νωρίς
401Κ
Πώς να κάνω μια 401 (k) απόσυρση
401Κ
Μπορώ να χρησιμοποιήσω το My 401 (K) για να αγοράσω ένα σπίτι;
401Κ
Απόσυρση από την κακομεταχείριση έναντι 401 (k) Δανείου: Ποια είναι η διαφορά;
401Κ
Μπορώ να χρησιμοποιήσω το My 401 (k) για να πληρώσω τα δικά μου δάνεια;
Συνδέσεις συνεργατώνΣχετικοί όροι
Τι είναι η απόσυρση; Αυτή η απόσυρση έκτακτης ανάγκης από ένα σχέδιο συνταξιοδότησης μπορεί να επιτρέπεται για εξαιρετικές ανάγκες, αλλά συχνά υπόκειται σε κυρώσεις φόρου ή λογαριασμού. περισσότερη πρόωρη κατανομή Μια πρόωρη διανομή είναι μια προερχόμενη από ένα IRA, εξειδικευμένο σχέδιο ή από αναβαλλόμενη φορολογική πρόβλεψη που καταβάλλεται σε έναν δικαιούχο ηλικίας κάτω των 59 ετών. περισσότερα Τι είναι ένας παραδοσιακός IRA; Ένας παραδοσιακός λογαριασμός συνταξιοδότησης (IRA) επιτρέπει στους ιδιώτες να κατευθύνουν εισοδήματα προ φόρων προς επενδύσεις που μπορούν να αυξηθούν με αναβολή φόρου. περισσότερα Τι είναι το σχέδιο 401 (k); Το σχέδιο 401 (k) είναι ένας λογαριασμός συνταξιοδότησης με προνομιακό εισόδημα καθορισμένης εισφοράς, ο οποίος κατονομάζεται για ένα τμήμα του Κώδικα Εσωτερικού Εισοδήματος. Μάθετε πώς λειτουργούν, ακόμη και όταν χρειάζεται να αλλάξετε εργασία. περισσότερη απόσυρση κατά τη διάρκεια της υπηρεσίας Ορισμένες αποσύρσεις από την υπηρεσία επιτρέπονται βάσει ορισμένων σχεδίων συνταξιοδότησης, ενώ ένας υπάλληλος εξακολουθεί να εργάζεται για τον εργοδότη που χορηγεί το σχέδιο. περισσότερα Ο πλήρης οδηγός για το Roth IRA Μια Roth IRA είναι ένας λογαριασμός αποταμίευσης συνταξιοδότησης που σας επιτρέπει να αποσύρετε τα χρήματά σας χωρίς φόρους. Μάθετε γιατί ένας Roth IRA μπορεί να είναι μια καλύτερη επιλογή από έναν παραδοσιακό IRA για ορισμένους αποταμιευτές συνταξιοδότησης. περισσότερο