Οι λογαριασμοί που βασίζονται σε τέλη, γνωστοί επίσης ως λογαριασμοί περιτυλίγματος ή διαχειριζόμενων λογαριασμών, αυξάνονται στη δημοτικότητα. Έχουν μια κατ 'αποκοπή αμοιβή, η οποία εξαλείφει το πρόβλημα της υπεραγοράς από τους μεσίτες που ζητούν την προμήθεια. Ωστόσο, εάν ο λογαριασμός αποχώρησης σας διαχειρίζεται με πρόγραμμα προπληρωμής, θα πρέπει να εξετάσετε αν θα πρέπει να πληρώσετε την αμοιβή από το υπόλοιπο του λογαριασμού συνταξιοδότησης ή εκτός τσέπης.
Ο αντίκτυπος στο υπόλοιπο του λογαριασμού σας
Η πρώτη σας παρατήρηση είναι πως η πληρωμή της αμοιβής από το υπόλοιπο του λογαριασμού σας μειώνει την απόδοση των επενδύσεών σας.
Αυτά τα έξοδα περιτυλίωσης μειώνουν το υπόλοιπο του λογαριασμού σας Αυτό, με τη σειρά του, μειώνει το ποσό των περιουσιακών στοιχείων που συνεχίζουν να συγκεντρώνουν τα κέρδη σε αναβαλλόμενη φορολογική βάση, εάν πρόκειται για ένα παραδοσιακό IRA, ή σε μια αφορολόγητη βάση, εάν πρόκειται για Roth IRA. Με την πάροδο του χρόνου, αυτή η μείωση του υπολοίπου μπορεί να έχει σημαντικό αντίκτυπο στη συνολική απόδοση των επενδύσεών σας στο λογαριασμό συνταξιοδότησης.
Η πληρωμή τελών τυλίγματος από τον λογαριασμό σας μακροπρόθεσμα μπορεί να έχει σημαντικό αντίκτυπο στις αποταμιεύσεις σας για συνταξιοδότηση.
Για παράδειγμα, λέτε ότι έχετε λογαριασμό περιτυλίγματος που κερδίζει απόδοση 10% και χρεώνει τέλος 1%. Πληρώνοντας τα τέλη τυλίγματος από τον λογαριασμό συνταξιοδότησης, μειώνετε την απόδοση της επένδυσής σας κατά 8% σε μια πενταετή περίοδο.
Το παρακάτω διάγραμμα απεικονίζει αυτή τη μείωση. Δείχνει την ετήσια διαφορά απόδοσης σε μια πενταετή περίοδο για έναν επενδυτή που ξεκινά με ένα υπόλοιπο IRA ύψους 1 εκατ. Δολαρίων, παίρνει ετήσια απόδοση 10% και καταβάλλει ετήσια χρέωση 1%. Μπορείτε να δείτε πόσο δραματικά το 1% του τέλους, τόσο μικρό όσο ακούγεται, επηρεάζει την ετήσια απόδοση.
Σε αυτό το παράδειγμα, μετά από πέντε χρόνια, η συνολική διαφορά στο υπόλοιπο του λογαριασμού συνταξιοδότησης είναι $ 71.851, και το ποσό θα αυξηθεί κάθε χρόνο στη συνέχεια.
Το μειονέκτημα της Πληρωμής εκτός τσέπης
Έπειτα, θέλετε να γνωρίζετε τις πιθανές φορολογικές επιπτώσεις της εξόφλησης της τσέπης, που σημαίνει ότι χρησιμοποιείτε χρήματα που έχουν ήδη υποβληθεί σε φόρο εισοδήματος για να πληρώσετε τα τέλη.
Στο παράδειγμα που παρουσιάζεται στον Πίνακα 1, η εξόφληση των τσέπης έχει ως αποτέλεσμα αύξηση κατά $ 71.851 στο υπόλοιπο του λογαριασμού.
Ωστόσο, όταν αυτό το ποσό διανέμεται τελικά από τον λογαριασμό συνταξιοδότησης, θα υπόκειται σε φόρο εισοδήματος με τον ισχύοντα φορολογικό συντελεστή σας, υποθέτοντας ότι είναι ένας παραδοσιακός λογαριασμός και όχι ένα Roth. Το υψηλότερο υπόλοιπο του λογαριασμού θα οφείλεται σε περισσότερους φόρους.
Έτσι, η απάντηση εξαρτάται σε μεγάλο βαθμό από το είδος του IRA που κρατάτε στο περιτύλιγμα. Αν ο λογαριασμός είναι ένα Roth IRA, το κατανεμημένο ποσό θα είναι αφορολόγητο. Η εξόφληση της τσέπης φαίνεται να είναι η πλέον συμφέρουσα επιλογή. Αλλά για τους παραδοσιακούς λογαριασμούς συνταξιοδότησης, αυτό μπορεί να μην συμβαίνει.
Βασικές τακτικές
- Εάν πληρώνετε την αμοιβή εξόδου από την τσέπη, πέλμα προσεκτικά. Πρέπει να είστε σίγουροι ότι η πληρωμή δεν υπολογίζεται ως συνεισφορά στο λογαριασμό. Ελέγξτε με τον πάροχο λογαριασμού σας για τη σωστή διαδικασία.
Επιτρέπεται;
Μια μακροχρόνια συζήτηση σχετικά με το αν τα τέλη τυλίγματος μπορούν να καταβληθούν εκτός τσέπης εξετάστηκε από την IRS με την απόφαση ιδιωτικής επιστολής (PLR) 200507021.
Η συζήτηση επικεντρώθηκε στο κατά πόσο οι προμήθειες (οι οποίες αποτελούν μέρος του τέλους αναδίπλωσης) για λογαριασμό συνταξιοδότησης θα μπορούσαν να καταβληθούν εκτός τσέπης. Η συζήτηση αμφισβήτησε επίσης κατά πόσον, σύμφωνα με τις ισχύουσες κανονιστικές κατευθυντήριες γραμμές, μια τέτοια πληρωμή θα αντιμετωπίζεται ως συνεισφορά στον λογαριασμό συνταξιοδότησης.
Σε 200507021 PLR, το IRS κατέληξε στο συμπέρασμα ότι η πληρωμή των τελών τυλίγματος δεν θα αντιμετωπίζονταν ως εισφορές στο λογαριασμό συνταξιοδότησης.
Ως αποτέλεσμα αυτού του PLR, πολλοί πάροχοι υπηρεσιών απολογισμού συνταξιοδότησης που δίσταζαν να επιτρέψουν την εξόφληση των τελών τυλίγματος από την τσέπη τους, το κάνουν τώρα. Εάν διατηρήσετε ένα λογαριασμό περιτυλίγματος, επικοινωνήστε με το φορέα παροχής υπηρεσιών για να προσδιορίσετε τη θέση τους σχετικά με το θέμα.
Ενώ το IRS επέτρεψε την καταβολή του τέλους περιτύλιξης εκτός τσέπης κάτω από 200507021 PLR, δεν έλαβε υπόψη τον ισχύοντα κανόνα που δεν επιτρέπει την επιστροφή των τελών που καταβλήθηκαν από το λογαριασμό συνταξιοδότησης. Επομένως, αν θέλετε να πληρώσετε την εξόφληση του λογαριασμού σας εκτός τσέπης, επικοινωνήστε με τον παροχέα λογαριασμού συνταξιοδότησης για να διαπιστώσετε εάν προσφέρουν μια υπηρεσία χρέωσης ή άλλη διάταξη που θα σας επιτρέψει να πληρώσετε την προμήθεια πριν να χρεωθεί από τον λογαριασμό σας συνταξιοδότησης.
Ένα παράδειγμα χρήσης των τελών περιτύλιξης
Γενικά, εάν ο παροχέας σας προσφέρει μια υπηρεσία χρέωσης, θα λάβετε ένα τιμολόγιο για το τέλος αναδίπλωσης, το οποίο θα περιλαμβάνει μια προθεσμία μέχρι την οποία πρέπει να γίνει η πληρωμή. Αν δεν πραγματοποιήσετε την πληρωμή σας μέχρι την καθορισμένη προθεσμία, το τέλος γενικά χρεώνεται από το λογαριασμό συνταξιοδότησης. Εάν στέλνετε το τέλος σας μετά τη χρέωση της πληρωμής, η πληρωμή θεωρείται εισφορά, η οποία υπόκειται στο ισχύον όριο.
Ο John, ο οποίος είναι 45 ετών, έστειλε μια επιταγή για 5.000 δολάρια για την αμοιβή του στην υπηρεσία του παρόχου IRA, ο οποίος τον έλαβε μετά την ολοκλήρωση της φόρμας που χρεώνει ήδη τον IRA του Ιωάννη. Δεδομένου ότι η πληρωμή εισπράχθηκε μετά τη χρέωση του τέλους, ο πάροχος του IRA κατέθεσε την επιταγή ως συνεισφορά του IRA.
Ωστόσο, ο Ιωάννης είχε ήδη συνεισφέρει 4.000 δολάρια στην IRA του. Η καθυστέρηση πληρωμής των 5.000 δολαρίων είχε ως αποτέλεσμα την υπέρβαση της συνεισφοράς.
Όταν αποφασίζετε αν θα πρέπει να πληρώσετε το τέλος περικοπής από το υπόλοιπο του λογαριασμού συνταξιοδότησης, ο κύριος παράγοντας που πρέπει να λάβετε υπόψη είναι ο αντίκτυπος στην απόδοση της επένδυσης.
