Πίνακας περιεχομένων
- 403 (b)
- Roth IRA
- Θεωρήσεις βελτιστοποίησης
Τόσο τα σχέδια 403 (b) όσο και οι IRA Roth είναι οχήματα που προορίζονται για χρήση στον προγραμματισμό συνταξιοδότησης. Roth IRAs είναι ένα προσωπικό όχημα σχεδιασμού συνταξιοδότησης που μπορεί να χρησιμοποιηθεί από οποιονδήποτε. Συγκεκριμένα, τα σχέδια 403 (b) είναι παρόμοια με τα σχέδια των 401 (k), δεδομένου ότι προσφέρονται από τους εργοδότες, αλλά το σχέδιο που προσφέρεται εξαρτάται από τον τύπο του εργοδότη.
Ένα σχέδιο 403 (b) είναι ένας λογαριασμός συνταξιοδότησης που μπορεί να προσφερθεί μόνο από δημόσια σχολικά συστήματα, μη κερδοσκοπικές οργανώσεις, και μερικές εκκλησίες και νοσοκομεία. Εάν εμπλακείτε σε αυτή την κατηγορία απασχόλησης, μπορεί να αναρωτιέστε για τις διαφορές μεταξύ των δύο οχημάτων και πώς να βελτιστοποιήσετε τη χρήση τους.
Βασικές τακτικές
- Οι λογαριασμοί 403 (b) και Roth IRA είναι οχήματα που χρησιμοποιούνται για επενδύσεις συνταξιοδότησης.403 (β) οι λογαριασμοί προσφέρονται από δημόσιους εργοδότες και ορισμένους μη κερδοσκοπικούς εργοδότες απαλλασσόμενους φόρων. Οι IRA είναι ατομικοί λογαριασμοί συνταξιοδότησης που μπορούν να ανοιχθούν από οποιονδήποτε.403 β) και οι λογαριασμοί Roth IRA έχουν διαφορετικούς κανόνες και ανώτατα όρια εισφορών.
403 (b)
Τόσο τα σχέδια 401 (k) όσο και τα σχέδια 403 (β) προσφέρονται μέσω των εργοδοτών. Όταν τα σχέδια αυτά είναι διαθέσιμα σε εσάς, προσφέρουν μια εξαιρετική ευκαιρία τόσο για την εξοικονόμηση όσο και για την πιθανή λήψη πρόσθετων αμοιβών με τη μορφή παροχών που ταιριάζουν. Τα αντίστοιχα οφέλη ταιριάζουν με το ποσό που συνεισφέρετε στο σχέδιο, το δολάριο για το δολάριο, μέχρι ένα καθορισμένο όριο.
Οι επενδυτικές επιλογές του σχεδίου 403 (b) αποφασίζονται από τον εργοδότη σας. Ένας εργαζόμενος που επενδύει σε ένα σχέδιο 403 (b) πρέπει να επιλέξει μεταξύ των διαθέσιμων επενδύσεων στο πλαίσιο του σχεδίου. Ως εκ τούτου, το σχέδιο 403 (b) του κάθε εργοδότη μπορεί να είναι διαφορετικό, οπότε είναι σημαντικό να διαβάσετε τη λεπτή εκτύπωση και να κατανοήσετε τις επιλογές. Σε γενικές γραμμές, εκτός από τα αντίστοιχα οφέλη, τα σχέδια μπορούν να προσφέρουν ειδικές επιλογές λογαριασμού προγράμματος, δάνεια και άλλες διατάξεις που μπορούν να επιτρέψουν προσπελάσιμα μετρητά.
Συγκεκριμένα, τα σχέδια 403 (β) έχουν μέγιστα όρια εισφορών, τα οποία είναι σημαντικά για τον προσδιορισμό κάθε χρόνο, καθώς αυξάνονται με ετήσιες προσαρμογές κόστους ζωής. Το 2019, θα μπορούσατε να συνεισφέρετε 19.000 δολάρια (Το 2020, που αυξήθηκε στα 19.500 δολάρια). Οι εργαζόμενοι ηλικίας άνω των 50 ετών είχαν τη δυνατότητα να συνεισφέρουν πρόσθετες συνεισφορές ύψους $ 6.000 σε συνολικό ποσό 25.000 δολαρίων το 2019. (Το 2020 οι συνεισφορές αυξήθηκαν στα 6.500 δολάρια για συνολικό ποσό 26.000 δολαρίων). Συνολικά, οι εργαζόμενοι και οι εργοδότες μπορούν να συνεισφέρουν συνολικό ποσό 56.000 δολαρίων το 2019 και 57.000 δολαρίων το 2020.
Φόροι
Σε ένα σχέδιο 403 (b), οι προγραμματισμένες εισφορές αφαιρούνται από το paycheck σας πριν από τον υπολογισμό των φόρων. Αυτό ονομάζεται προκαταβολή και θεωρείται ένας τύπος φοροαπαλλαγής, καθώς μειώνει το φορολογητέο εισόδημα.
Για παράδειγμα, ένα άτομο που κερδίζει $ 3.000 σε μια περίοδο πληρωμής και εμπίπτει σε μια φορολογική κλίμακα 15% πληρώνει 450 δολάρια σε φόρο εισοδήματος. Εάν το ίδιο άτομο συνεισφέρει $ 500 σε ένα σχέδιο 403 (b), ο φόρος υπολογίζεται με εισόδημα 2.500 δολαρίων, φέρνοντας τον φόρο στο 375 δολάρια. Χρησιμοποιώντας αυτούς τους υπολογισμούς, ο συμμετέχων 403 (β) κάνει μια σημαντική συνεισφορά συνταξιοδοτικού λογαριασμού και εξοικονομεί 75 δολάρια φόρων κατά τη στιγμή της εισφοράς.
Επειδή οι συνεισφορές 403 (β) γίνονται προκαταβολικά, πρέπει να πληρώσετε φόρους επί των αποσύρσεων που κάνετε κατά τη συνταξιοδότησή σας. Οι διανομές μπορούν να ξεκινήσουν χωρίς ποινή στην ηλικία των 59½ ετών. Ο φορολογικός συντελεστής για αυτές τις αποσύρσεις βασίζεται στη φορολογική κατηγορία στην οποία εισάγετε όταν πραγματοποιούνται οι αποσύρσεις.
Ένα άλλο φορολογικό πλεονέκτημα για τα σχέδια 403 (β) είναι ότι η αύξηση των περιουσιακών στοιχείων του προγράμματος αναβάλλεται από τον φόρο. Αυτό σημαίνει ότι όλα τα μερίσματα, οι τόκοι και τα κεφαλαιακά κέρδη που εισπράττονται στο πρόγραμμα συγκεντρώνονται αφορολόγητα έως ότου αποσύρονται ως εισόδημα.
Οι συνεισφορές στα σχέδια 403 (β) γίνονται με προκαταβολικά δολάρια, πράγμα που σημαίνει ότι θα πληρώσετε φόρο επί των διανομών, ενώ οι εισφορές στους Roth IRA προέρχονται από δολάρια μετά από φόρους, με αποτέλεσμα τη διανομή αφορολογήτων φόρων.
Roth IRA
Ένας Roth IRA συνήθως επενδύεται μέσω ενός ξεχωριστού προσωπικού λογαριασμού, εκτός εάν προσφέρεται εντός ενός σχεδίου 403 (b). Ανεξάρτητα, οι κανόνες για τους Roth IRAs είναι όλοι ίδιοι.
Οι μεμονωμένοι λογαριασμοί Roth IRA μπορούν να ανοίξουν μέσω σχεδόν όλων των μεγάλων χρηματιστηριακών εταιρειών στις ΗΠΑ Charles Schwab, Vanguard, E-Trade και TD Ameritrade όλα προσφέρουν τους λογαριασμούς Roth IRA. Μία από τις κύριες διαφορές ανάμεσα σε ένα IRA 403 (b) και ένα Roth IRA είναι ότι ένας Roth IRA είναι συνήθως ένας ξεχωριστός προσωπικός λογαριασμός που δεν χρειάζεται να προσαρμοστεί μέσω αλλαγών στην απασχόληση. Ένα σχέδιο 403 (b) θα διεξαχθεί με έναν εργοδότη, ενώ ένας μεμονωμένος λογαριασμός Roth IRA διεξάγεται σε μεσιτεία, χωρίς να χρειάζονται διορθώσεις διαχείρισης εάν αλλάξετε δουλειά. Εάν εγκαταλείπετε έναν εργοδότη, ένας λογαριασμός 403 (β) τυπικά παραμένει ανοικτός, αλλά πολλοί επενδυτές θα μεταφέρουν συχνά τα κεφάλαια για σκοπούς ενοποίησης.
Μια Roth IRA δεν έχει το πλεονέκτημα να ταιριάζει με τα οφέλη. Επομένως, όλα τα χρήματα που συνεισφέρετε στο Roth IRA είναι δικά σας. Τόσο το 2019 όσο και το 2020, μπορείτε να συνεισφέρετε έως και 6.000 δολάρια σε ένα Roth IRA. Εάν είστε άνω των 50 ετών, μπορείτε να συνεισφέρετε επιπλέον συνεισφορές ύψους 1.000 δολαρίων, για συνολικό ποσό 7.000 δολαρίων.
Υπάρχουν όρια εισοδήματος για να μπορέσετε να συνεισφέρετε σε ένα Roth IRA. Το 2019 εάν παντρευτήκατε μαζί, θα μπορούσατε να συνεισφέρετε το μέγιστο ποσό αν το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας (MAGI) ήταν μικρότερο από 193.000 δολάρια - ο αριθμός αυξήθηκε στα 196.000 δολάρια το 2020. Εάν μειωθεί μεταξύ $ 193.000 και $ 203.000, ποσό. (Για το 2020, το εύρος είναι $ 196.000 και $ 206.000.) Εάν ήταν $ 203.000 ή περισσότερα, δεν θα μπορούσατε να συνεισφέρετε σε ένα Roth IRA για εκείνο το έτος. (Για το 2020, η αποκοπή είναι $ 206.000.)
Φόροι
Μερικές από τις άλλες μεγάλες διαφορές μεταξύ των οχημάτων 403 (b) και Roth IRA έχουν να κάνουν με τους φόρους. Οι συνεισφορές του Roth IRA θεωρούνται εισφορές μετά τη φορολογία. Ουσιαστικά, συνεισφέρετε από την τσέπη σας, η οποία πιστεύεται ότι ήδη φορολογείται με τυποποιημένους κανονισμούς για τον φόρο εισοδήματος. Δεν υπάρχουν φορολογικές ελαφρύνσεις με ένα Roth IRA.
Τα κέρδη σε ένα Roth IRA είναι αφορολόγητα και οι αναλήψεις κεφαλαίων από ένα Roth IRA είναι αφορολόγητα στη συνταξιοδότηση. Οι Roth IRA επιτρέπουν επίσης την ανάληψη των αφορολόγητων αναλήψεων μετά την πενταετή επέτειο του λογαριασμού, εάν πληρούνται όλα τα άλλα προσόντα.
Θεωρήσεις βελτιστοποίησης
Όταν εξετάζετε ένα 403 (b) εναντίον ενός Roth IRA, δεν περιορίζεστε στο να ανοίγετε το ένα ή το άλλο. Μπορεί να είναι ωφέλιμο να έχετε και τους δύο τύπους λογαριασμών κατά τον προγραμματισμό των συνταξιοδοτικών σας αποταμιεύσεων. Ωστόσο, αν έχετε και τα δύο, ίσως θελήσετε να επιλέξετε ποια να δοθεί προτεραιότητα κατά την κατανομή των κεφαλαίων σας.
Ένας λογαριασμός 403 (b) είναι γενικά η πιο βέλτιστη επιλογή αν υπάρχει αντιστοιχία εργαζομένων, καθώς αυτά είναι χρήματα που σας δίνονται επιπλέον του μισθού σας. Θα πρέπει να πληρώσετε φόρους για αυτά τα κεφάλαια κατά τη συνταξιοδότηση, αν και, συνεπώς, να έχετε υπόψη σας τον αναμενόμενο φορολογικό συντελεστή και στη συνέχεια να αφαιρέσετε ανάλογα για τις μελλοντικές προβλέψεις.
Αν ενδιαφέρεστε για ένα Roth IRA, καλό είναι να ανοίξετε ένα λογαριασμό το συντομότερο δυνατόν, για να επωφεληθείτε από τα πλεονεκτήματα απόσυρσης μετά την πενταετή επέτειο. Μόλις ο Roth IRA σας είναι ανοιχτός, μπορείτε να συμβάλλετε τόσο πολύ όσο και λίγο ετησίως, όπως θα θέλατε, σύμφωνα με τους μέγιστους περιορισμούς. Σε γενικές γραμμές, μπορεί να είναι βέλτιστη η μέγιστη συνεισφορά 403 (β) πρώτα, στη συνέχεια να συμβάλει στην Roth σας IRA μετά από αυτό.
