Οι συνεισφορές σε ειδικά προγράμματα συνταξιοδότησης, όπως τα παραδοσιακά 401 (k) s, γίνονται σε προκαταβολική βάση, η οποία τους απομακρύνει από το φορολογητέο εισόδημά σας και έτσι μειώνει τους φόρους που θα πληρώσετε για το έτος.
Υπάρχουν όρια στο πόσο μπορείτε να συμβάλλετε στη φορολογία σε ένα τέτοιο σχέδιο. Για το 2020, το ετήσιο όριο είναι 19.500 δολάρια, σύμφωνα με την υπηρεσία εσωτερικών εσόδων (IRS). Όσοι είναι 50 ετών ή μεγαλύτεροι μπορούν σχεδόν πάντα - επιτρέπεται από το 97% των σχεδίων - να κάνουν μια πρόσθετη συνεισφορά κάλυψης κάθε χρόνο ύψους $ 6.000. Μπορείτε να συμβάλλετε ακόμη και στην κάλυψη όταν είστε 49 ετών, υπό την προϋπόθεση ότι θα φτάσετε 50 πριν από το τέλος του ημερολογιακού έτους.
Βασικές τακτικές
- Οι συνεισφορές στα παραδοσιακά σχέδια 401 (k) s ή άλλα ειδικά προγράμματα συνταξιοδότησης γίνονται με προκαταβολικά δολάρια, και έτσι μπορούν να εκπέσουν από το φορολογητέο εισόδημά σας. Μπορείτε να συνεισφέρετε μέχρι $ 19.500 ετησίως σε ένα τέτοιο σχέδιο το 2019. Τα περισσότερα σχέδια επιτρέπουν επιπλέον $ 6.500 ετήσια συνεισφορά για όσους θα είναι άνω των 50 ετών μέχρι το τέλος του έτους κατά το οποίο πραγματοποιείται η εισφορά. Πρέπει να πληρώσετε φόρο εισοδήματος για τα κεφάλαια που τελικά αποσύρετε από το σχέδιο, αλλά ο φορολογικός σας συντελεστής είναι συνήθως χαμηλότερος κατά τη συνταξιοδότηση από αυτόν είναι κατά τη διάρκεια των ετών εργασίας σας.
Πώς 401 (k) Οι Συνεισφορές Κόψτε τους Φόρους σας
Επειδή οι συνεισφορές του σχεδίου συρρικνώνονται το φορολογητέο εισόδημά σας, οι φόροι σας για το έτος θα πρέπει να μειωθούν κατά το εισφερόμενο ποσό πολλαπλασιασμένο με το οριακό φορολογικό σας συντελεστή, σύμφωνα με τη φορολογική σας κατηγορία.
Όσο υψηλότερο είναι το εισόδημά σας και επομένως η φορολογική σας κατηγορία, τόσο μεγαλύτερη είναι η φορολογική αποταμίευση από τη συνεισφορά σε ένα σχέδιο. Πάρτε, για παράδειγμα, έναν μόνο εργαζόμενο που κάνει $ 206.000 το χρόνο και επίσης συνεισφέρει $ 5.000 ετησίως σε ένα σχέδιο. Το εισόδημά τους τις τοποθετεί στο φόρο 35%. Η φορολογική εξοικονόμηση από τη συνεισφορά είναι, συνεπώς, $ 5.000 πολλαπλασιασμένη με 35%, ή $ 1.750. Η ίδια συνεισφορά ύψους 5.000 δολαρίων, λοιπόν, αποφέρει περισσότερα χρήματα από την εξοικονόμηση φόρων για τους ψηλότερους μισθούς μας, από ό, τι για τον εργαζόμενο που ανερχόταν σε 55.000 δολάρια ανά έτος που αναφέραμε προηγουμένως.
Σημειώστε, ωστόσο, ότι αν επιλέξετε την επιλογή Roth 401 (k), αν ο εργοδότης σας το προσφέρει, οι εισφορές σας δεν μειώνουν το φορολογητέο εισόδημά σας. Αντ 'αυτού, οι συνεισφορές σας πραγματοποιούνται με έσοδα μετά τη φορολογία. Ωστόσο, κατά τη συνταξιοδότησή σας όταν αποσύρετε τις συνεισφορές σας, δεν θα χρωστάτε φόρους σε αυτές τις διανομές.
Διανομές Από ένα 401 (k)
Φυσικά, δεν ξεφεύγετε από την καταβολή φόρων για πάντα στις συνεισφορές σας 401 (k), μόνο μέχρι να τις αποσύρετε από το σχέδιο. Όταν το κάνετε αυτό, πρέπει να καταβάλετε φόρο εισοδήματος για τις αποσύρσεις ή "διανομές", με τον ισχύοντα φορολογικό συντελεστή σας την εποχή εκείνη. Εάν αποσύρετε τα χρήματα όταν είστε κάτω των 59½ ετών, πιθανότατα θα πληρώσετε και ποινή πρόωρης απόσυρσης ύψους 10% του ποσού.
Ωστόσο, πιθανότατα θα πληρώσετε λιγότερα για να αποσύρετε τα χρήματα από το σχέδιο κατά τη συνταξιοδότηση από ό, τι κάνατε όταν πραγματοποιήσατε τις εισφορές. Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι το εισόδημά σας (και ο φορολογικός συντελεστής) ενδέχεται να έχουν μειωθεί μέχρι τότε, σε σύγκριση με τα έτη εργασίας σας.
Για παράδειγμα, ας πούμε ότι ο υψηλόμισθός μας αποσύρεται και αρχίζει να αποσύρει 5.000 δολάρια ετησίως από το σχέδιό του να συμπληρώσει 75.000 δολάρια που λαμβάνει ετησίως από την Κοινωνική Ασφάλιση και άλλες πηγές εισοδήματος από συνταξιοδότηση. Με εισόδημα 80.000 δολαρίων ετησίως, θα βρισκόταν στο φορολογικό σκέλος 25% και θα πλήρωνε $ 1.250 για αυτές τις αναλήψεις προγραμμάτων. Αυτό είναι $ 500 λιγότερο σε φόρο από τα $ 1.750 που θα είχε πληρώσει αν δεν είχε κάνει την αρχική εισφορά $ 5.000 στο σχέδιο, και αντί να πληρώσει φόρο για αυτά τα χρήματα για να χρησιμοποιήσει για άλλους σκοπούς. (Σε αυτό το σενάριο, δεν θα είχε επίσης απολαύσει τη χρήση των 500 δολαρίων τα επόμενα χρόνια, συμπεριλαμβανομένης πιθανώς της επένδυσης για ακόμα μεγαλύτερα κέρδη.)
Τα απαιτούμενα σχέδια συνταξιοδότησης απαιτούν αυτή τη φορολογική μεταχείριση όχι μόνο για αποσύρσεις των αρχικών εισφορών στο λογαριασμό. Μπορεί επίσης να αποσυρθεί οποιοδήποτε εισόδημα από επενδύσεις που μπορεί να έχει εισπραχθεί κατά τα έτη μεταξύ της εισφοράς και της διανομής του, με τον ίδιο εφαρμοστέο φόρο εισοδήματος να ισχύει για αυτούς.
Αυτό μπορεί να σας βοηθήσει να μεγιστοποιήσετε τις συνεισφορές σας σε ένα λογαριασμό συνταξιοδότησης μια καλύτερη στρατηγική επένδυσης από το να κατευθύνετε χρήματα σε έναν κανονικό λογαριασμό μεσιτείας. Αυτό επειδή η παραβίαση του φόρου επί των εισφορών του λογαριασμού σας σας επιτρέπει να έχετε περισσότερα κεφάλαια που εργάζονται για λογαριασμό σας κατά τη διάρκεια των ετών που οδηγούν στη συνταξιοδότηση.
Για παράδειγμα, ένα άτομο στο φορολογικό σκέλος 25% έως 20 ετών μέχρι τη συνταξιοδότησή του θα μπορούσε είτε να συνεισφέρει προ φόρους 400 $ μηνιαίως σε ένα σχέδιο 401 (k) είτε να εκτρέψει το ίδιο ποσό των κερδών σε έναν λογαριασμό χρηματιστηριακής συνδρομής. Η τελευταία επιλογή θα αποφέρει μόνο μια μηνιαία εισφορά ύψους $ 300 μετά την καταβολή ενός φόρου 25% στα εισοδήματα των $ 400. Το επιπλέον ποσό των 100 $ μηνιαίως από την επιλογή 401 (k) όχι μόνο αυξάνει τις εισφορές αλλά επεκτείνει περαιτέρω το αυγό της φωλιάς έχοντας ένα μεγαλύτερο υπόλοιπο στο οποίο τα κέρδη μπορούν να συντηρηθούν για δεκαετίες. Η διαφορά μεταξύ των σεναρίων θα μπορούσε να ανέλθει σε δεκάδες χιλιάδες μακροπρόθεσμα.
