Εάν ο εργοδότης σας προσφέρει τόσο 403 (b) όσο και 401 (k), μπορείτε να συνεισφέρετε και στα δύο σχέδια για να αυξήσετε τις αποταμιεύσεις σας. Ωστόσο, υπάρχουν περιορισμοί στο συνδυασμένο σύνολο των λεγόμενων συνεισφορών μείωσης των μισθών που μπορείτε να κάνετε σε ένα φορολογικό έτος.
Το όριο για το 2019 είναι 19.000 δολάρια, συν 6.000 δολάρια ετησίως αν είστε άνω των 50 ετών. Για το οικονομικό έτος 2020, αυξάνεται στα $ 6.500 συν $ 1.500 για τα άτομα άνω των 50 ετών.
Αυτά είναι τα ίδια όρια που επιβάλλονται στις συνεισφορές σε κάθε σχέδιο ξεχωριστά. Έτσι, είστε ελεύθεροι να χρησιμοποιήσετε και τα δύο οχήματα, αλλά τα ανώτατα όρια για τις φορολογικές εισφορές παραμένουν οι ίδιες.
Βασικές τακτικές
- Μπορείτε να συνεισφέρετε σε περισσότερους από έναν λογαριασμούς συνταξιοδότησης αν επιλέξετε.Η μέγιστη φορολογημένη εισφορά είναι ίδια εάν συνεισφέρετε σε έναν ή και στους δύο λογαριασμούς: 19.000 δολάρια συνολικά το 2019 και 19.500 δολάρια το 2020. Οι τακτοί ηλικίας 50 ετών και άνω μπορούν να συνεισφέρουν άλλα 6.000 δολάρια σε "εξοικονόμηση" μέχρι το 2019 και $ 6.500 το 2020.
Σχετικά με τα σχέδια 403 (b) και 401 (k)
Το σχέδιο 403 (β) είναι συνήθως διαθέσιμο σε υπαλλήλους μη κερδοσκοπικών οργανισμών όπως δημόσια σχολεία, απαλλασσόμενες από φόρους οργανώσεις και θρησκευτικές ομάδες. Οι συνεισφορές πραγματοποιούνται σε δολάρια προ φόρων και οι εκπτώσεις πραγματοποιούνται απευθείας από το μισθό του υπαλλήλου.
Ο εργοδότης μπορεί να αντιστοιχεί σε ένα μέρος της συνεισφοράς του εργαζομένου. Ο εργαζόμενος επιλέγει πώς να επενδύσει τα χρήματα με βάση τις επιλογές που προσφέρει ο εργοδότης.
Εάν αυτό ακούγεται παρόμοιο με το 401 (k), είναι, από την άποψη του υπαλλήλου. Το στοιχείο 403 (β) έχει λιγότερες διοικητικές απαιτήσεις δεδομένου ότι σχεδιάστηκε για μη κερδοσκοπικούς πόρους που είχαν δεσμευτεί με μετρητά. Επιπλέον, το 403 (β) διαχειρίζεται συχνά μια ασφαλιστική εταιρεία και όχι μια εταιρεία αμοιβαίων κεφαλαίων, όπως συμβαίνει με τα σχέδια 401 (k).
Ωστόσο, ορισμένοι υπάλληλοι έχουν πρόσβαση και στα δύο.
Σε γενικές γραμμές, ένα σχέδιο 401 (k) μπορεί να έχει πιο γενναιόδωρο αγώνα εργοδότη. Αυτό συμβαίνει επειδή οι μεγάλες εταιρείες συνήθως έχουν περισσότερα χρήματα για να προσφέρουν σε οφέλη παρά για μη κερδοσκοπικά κέρδη, οπότε μπορεί να μην ισχύουν για ένα μη κερδοσκοπικό που προσφέρει και τα δύο σχέδια.
Το σχέδιο 403 (β) μπορεί επίσης να έρθει με λιγότερες επενδυτικές επιλογές που πρέπει να εξεταστούν. Αυτές είναι οι επιλογές που κάνει ο εργοδότης.
Μια μεγάλη διαφορά
Υπάρχει μια μεγάλη διαφορά μεταξύ των 403 (b) και 401 (k). Το IRS επιβάλλει ποινή 10% στις πρόωρες αποσύρσεις από ένα σχέδιο 401 (k), αλλά δεν επιβάλλει ποινή για αποχώρηση 403 (β).
Και στις δύο περιπτώσεις, ο εργαζόμενος θα οφείλει φόρους εισοδήματος για το ποσό που αποσύρθηκε νωρίς. ("Πρόωρη" σημαίνει πριν από την ηλικία 59½ ετών).
Γρήγορη πραγματικότητα
Το σχέδιο 403 (b) σχεδιάστηκε για χρήση από μη κερδοσκοπικούς οργανισμούς όπως δημόσια σχολεία και φιλανθρωπικές οργανώσεις.
Μία επιπλέον πρόσκρουση
Όπως προαναφέρθηκε, σε ηλικία 50 ετών ή άνω, επιτρέπεται να συνεισφέρουν επιπλέον 6000 δολάρια σε κάθε σχέδιο το 2019 ή σε 6.500 δολάρια το 2020. Το IRS καλεί το "catch-up". Επιδιώκεται να βοηθήσει τον εργαζόμενο να αυξήσει τις αποταμιεύσεις καθώς η ημερομηνία συνταξιοδότησής του πλησιάζει.
Υπάρχει μια άλλη πρόβλεψη κάλυψης στο σχέδιο 403b που ισχύει μόνο για τους μισθωτούς με τουλάχιστον 15 έτη υπηρεσίας και στη συνέχεια μόνο εφόσον το εγκρίνει ο εργοδότης. Αξίζει να ελέγξετε αυτόν τον κανόνα αν ισχύει για εσάς και μπορείτε να αντέξετε οικονομικά την πρόσθετη συνεισφορά του μισθού σας.
