Από τεχνική άποψη, ο ΣΕΠ IRA και ο παραδοσιακός IRA είναι ο ίδιος τύπος λογαριασμού. Η μόνη διαφορά είναι ότι επιτρέπεται στον SEP IRA να λαμβάνει εργοδοτικές εισφορές. Ως εκ τούτου, μπορείτε να συνδυάσετε το SEP IRA με τον παραδοσιακό IRA χωρίς καμία επίδραση. Όταν το κάνετε αυτό, μετακινήστε τα στοιχεία ενεργητικού ως άμεση μεταφορά (μη αναφερόμενου) διαχειριστή-προς-διαχειριστή.
Μετατροπή σε Roth IRA
Το εάν η μετατροπή σε ένα Roth IRA είναι καλό για εσάς εξαρτάται από το οικονομικό προφίλ σας. Σε γενικές γραμμές, αν μπορείτε να πληρώσετε τους φόρους που θα οφείλονταν κατά τη μετατροπή - και η φορολογική σας κατηγορία κατά τη συνταξιοδότηση θα είναι υψηλότερη από τη φορολογική σας κατηγορία τώρα - είναι λογικό να μετατρέψετε τα περιουσιακά σας στοιχεία στο Roth IRA. Αυτό μπορεί να ακούγεται πολύ γενικό, αλλά μόνο κάποιος εξοικειωμένος με τα οικονομικά σας θα μπορούσε να κάνει μια συγκεκριμένη σύσταση. Σημειώστε, ωστόσο, ότι υπάρχει ένας κανόνας πενταετούς διάρκειας για τις διανομές Roth IRA, επομένως εξετάστε επίσης την ηλικία σας και πόσο καιρό θα είναι πριν συνταξιοδοτηθείτε πριν αποφασίσετε να πραγματοποιήσετε τη μεταφορά.
Τουλάχιστον, μπορείτε να συνδυάσετε το SEP και τον παραδοσιακό IRA για να μειώσετε τις διοικητικές και εμπορικές αμοιβές που ενδέχεται να χρεωθούν στο λογαριασμό.
Διαχειριστής συμβουλών
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, VA
Υπάρχουν δύο ζητήματα που πρέπει να εξεταστούν. Αν στρέψετε ένα ΣΕΠ IRA σε έναν παραδοσιακό IRA, υποθέτοντας ότι το κάνετε σωστά, δεν υπάρχουν φόροι για να πληρώσετε και τα χρήματά σας θα συνεχίσουν να αυξάνουν τον φόρο αναβαλλόμενο έως ότου αρχίσετε να λαμβάνετε αναλήψεις.
Να είστε βέβαιος να ξέρετε μπροστά του χρόνου πόσα θα πρέπει να πληρώσετε στους φόρους. Επίσης, προσπαθήστε να αποφύγετε να χρησιμοποιήσετε κάποια από τα χρήματα ανατροπής για να πληρώσετε τον φόρο, επειδή, ανάλογα με την ηλικία σας, θα μπορούσε να προκαλέσει ποινή πρόωρης απόσυρσης.
Εναπόκειται σε εσάς να αποφασίσετε ποια επιλογή λειτουργεί καλύτερα. Εάν δεν είστε σίγουροι, μπορείτε να συμβουλευτείτε έναν οικονομικό αρμόδιο για το σχεδιασμό.
