Δεν μπορείτε να στρέψετε ένα παραδοσιακό IRA σε ένα σχέδιο 529 χωρίς να πληρώσετε φόρους. Το IRS θεωρεί ότι μεταφέρετε χρήματα από τον IRA σας σε ένα σχέδιο 529 ως διανομή που περιλαμβάνεται στο φορολογητέο τακτικό εισόδημά σας.
Πέρα από τον φόρο εισοδήματος, θα πληρώσετε επίσης μια επιπλέον 10% φορολογική κύρωση για την πρόωρη αποχώρηση αν δεν είστε ακόμη 59½ ετών. Μετά από αυτούς τους φόρους, θα μπορούσατε να συνεισφέρετε ό, τι έμεινε στο σχέδιο 529.
Βασικές τακτικές
- Δεν μπορείτε να κυλήσετε τον IRA σας σε ένα σχέδιο 529 χωρίς να πάρετε φορολογικό χτύπημα και, σε ορισμένες περιπτώσεις, να πληρώσετε και ποινή. Καλύτερες επιλογές περιλαμβάνουν τη χρήση μιας διανομής IRA για να πληρώσετε για έξοδα εκπαίδευσης ή χρηματοδότηση 529 με τακτικό εισόδημα. Και τα 50 κράτη προσφέρουν 529 σχέδια αποταμίευσης για να βοηθήσουν τις οικογένειες να εξοικονομήσουν έξοδα για την τριτοβάθμια εκπαίδευση.
Υπάρχουν καλύτερες επιλογές για να πληρώσετε τα έξοδα τριτοβάθμιας εκπαίδευσης. Εξετάστε αυτές τις εναλλακτικές λύσεις.
Χρησιμοποιήστε τη διανομή του IRA για να καλύψετε τα έξοδα εκπαίδευσης
Αντί να ανοίξετε το 529, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τη διανομή IRA για εκπαιδευτικά έξοδα. Οι αποσύρσεις από τον παραδοσιακό IRA σας για σκοπούς ανώτερης εκπαίδευσης απαλλάσσονται από την ποινή του 10%. Η εξαίρεση αυτή ισχύει και για τους IRA Roth.
Υπάρχουν δύο τύποι 529 σχεδίων: τα προπληρωμένα δίδακτρα και τα σχέδια αποταμίευσης.
Τα απαλλασσόμενα από τα ποινή έξοδα περιλαμβάνουν "δίδακτρα, τέλη, βιβλία, προμήθειες και εξοπλισμό που απαιτούνται για εγγραφή ή συμμετοχή σε ένα επιλέξιμο εκπαιδευτικό ίδρυμα", σύμφωνα με την IRS. Θα πρέπει να επισκεφθείτε την ιστοσελίδα του IRS για να πάρετε μια πλήρη κατανομή των εξαιρούμενων ειδικευμένων δαπανών τριτοβάθμιας εκπαίδευσης.
Θυμηθείτε, το κόστος της τριτοβάθμιας εκπαίδευσης θα σας απαλλάξει από την ποινή του 10%, αλλά η διανομή θα εξακολουθούσε να υπόκειται στον κανονικό φόρο εισοδήματος. Επιπλέον, η διανομή μπορεί να χρειαστεί να συμπεριληφθεί ως εισόδημα σε οποιαδήποτε αίτηση χρηματοοικονομικής ενίσχυσης, οπότε βεβαιωθείτε ότι έχετε χρόνο προσεκτικά.
Χρηματοδοτήστε ένα 529 με τακτικό εισόδημα
Τέλος, μπορείτε να εξετάσετε το ενδεχόμενο να ανοίξετε ένα σχέδιο 529 και να το συμβάλλετε στο κανονικό σας εισόδημα και όχι στον IRA σας. Με αυτό τον τρόπο, μπορείτε να αποφύγετε τόσο τον κανονικό φόρο εισοδήματος όσο και τον φόρο πρόωρης απόσυρσης από τον IRA σας και να αρχίσετε να αναπτύσσεστε ένα ταμείο κολλεγίων.
Ένα άλλο πλεονέκτημα είναι ότι οι παππούδες και οι γονείς (και οι γονείς) μπορούν να συνεισφέρουν έως και $ 15.000 (το 2019 και το 2020) σε ένα σχέδιο 529 ανά παιδί ετησίως και οι εισφορές μπορούν να αποκλειστούν από τους φόρους δώρων. Αν παντρευτεί, κάθε παππούδες (ή γονέας) μπορεί να συνεισφέρει 15.000 δολάρια, για συνολικό ποσό 30.000 δολαρίων ανά ζευγάρι.
Επιπλέον, τα 529 σχέδια πολλών κρατών επιτρέπουν στον κάτοχο του λογαριασμού να προβεί σε πλήρη ή μερική έκπτωση του φόρου εισοδήματος για συνεισφορές στο σχέδιο.
Εάν δεν είστε βέβαιοι για την καλύτερη στρατηγική για την ιδιαίτερη κατάσταση και την κατάστασή σας, πρέπει να απευθυνθείτε σε έναν οικονομικό σύμβουλο για καθοδήγηση.
