Όχι, δεν μπορείτε. Κάθε ποσό που αποσύρεται από το λογαριασμό σας 401 (k) πρέπει να αντιμετωπίζεται ως τακτικό εισόδημα για το έτος κατά το οποίο αφαιρούνται τα χρήματα.
Όλα τα χρήματα που λαμβάνετε από ένα σχέδιο 401 (k) πρέπει να αναφέρονται ως τακτικό εισόδημα το ίδιο έτος κατά το οποίο πραγματοποιήσατε την απόσυρση.
Εξαιρέσεις από τους κανόνες
Υπάρχουν εξαιρέσεις από τους κανόνες για τις πρόωρες αποσύρσεις από τα σχέδια συνταξιοδότησης. Το IRS τους επιτρέπει σε ορισμένες πολύ συγκεκριμένες περιπτώσεις. Αυτό δεν είναι ένα διάλειμμα στον οφειλόμενο φόρο εισοδήματος. Είναι ένα διάλειμμα στην ποινή.
Για παράδειγμα, οι πρώτοι αγοραστές κατοικιών και οι άνθρωποι που έχουν τεράστια μη επιστρεφόμενα ιατρικά έξοδα μπορεί να είναι επιλέξιμοι, ανάλογα με το είδος του σχεδίου συνταξιοδότησης στο οποίο συμμετέχουν.
Μπορεί επίσης να δικαιούστε να πάρετε δάνειο από τον δικό σας λογαριασμό, σε ορισμένες περιπτώσεις.
Φορολογική και Ποινική Ευθύνη
Όταν λαμβάνετε την απόσυρση, ο διαχειριστής του σχεδίου πρέπει να παρακρατήσει το 20% για τους ομοσπονδιακούς φόρους. Η παρακράτηση κρατικού φόρου μπορεί επίσης να ισχύει.
Στη συνέχεια, μπορείτε να πάρετε τη διανομή από το IRA, το οποίο σας επιτρέπει να παραιτηθείτε από την παρακράτηση. Θα πρέπει να πληρώσετε τους φόρους όταν αρχειοθετήσετε. Ίσως θελήσετε να συμβουλευτείτε έναν φοροτεχνικό για να σας βοηθήσει να αποφασίσετε αν θα πρέπει να έχετε τους φόρους που παρακρατούνται για να ικανοποιήσετε τυχόν απαιτήσεις για την πληρωμή εκτιμώμενων φόρων.
Ένα τελευταίο θέρετρο
Η απόσυρση από το σχέδιο συνταξιοδότησής σας θα πρέπει να είναι μια τελευταία λύση, δεδομένου ότι όχι μόνο χάσετε μέρος του αυγού φωλιά σας, αλλά και βλάψει την εξουσία του να συγκεντρώνει τα κέρδη σε μια αναβαλλόμενη φορολογική βάση. Ο αντίκτυπος μπορεί να είναι αρκετά σημαντικός και θα μπορούσε να σας φέρει πίσω με το πρόγραμμα συνταξιοδότησης.
Αλλη επιλογή
Μπορεί να θέλετε να μιλήσετε με κάποιον συνταξιούχο ή οικονομικό σύμβουλο για κάποια πρόσθετη οικονομική καθοδήγηση.
Διαχειριστής συμβουλών
Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Clear View Wealth Advisors, LLC, Amesbury, Mass.
Μπορείτε να έχετε πρόσβαση στο 401 (k) σας για να χρηματοδοτήσετε τα έξοδα διαμονής σας. Ωστόσο, πρέπει να είναι απόσυρση. Δεν θα μπορέσετε να λάβετε ένα δάνειο, όπως θα μπορούσατε να έχετε όταν ήσασταν υπάλληλος, αλλά θα πρέπει να πληρώσετε αυτό που παίρνετε πίσω από την ημερομηνία λήξης της ομοσπονδιακής φορολογικής σας δήλωσης εισοδήματος εκείνου του έτους.
Πόσο θα σας κοστίσει εξαρτάται από την ηλικία σας. Εάν είστε 59½ ετών ή μεγαλύτερος, δεν θα χρειαστεί να αντιμετωπίσετε την ποινή πρόωρης απόσυρσης κατά 10%. Εάν είστε κάτω από 59½ ετών, θα πρέπει να καταβάλετε την ποινή, εκτός εάν χρησιμοποιείτε τα χρήματα για ιατρικά έξοδα που ανέρχονται σε ποσοστό μεγαλύτερο του 10% του ακαθάριστου εισοδήματός σας. Στη συνέχεια, πιθανόν να δικαιούστε απαλλαγή. Μπορείτε επίσης να αποφύγετε την ποινή μέσω του κανόνα 72 (t): λήψη «ουσιαστικά ίσων περιοδικών πληρωμών» κατά τα επόμενα πέντε χρόνια.
Σε όλες τις περιπτώσεις οι κατανομές σας θα υπολογιστούν ως έσοδα κατά το έτος απόσυρσης και θα τους χρεώσετε. Μπορεί να βοηθήσει να έχει ο θεματοφύλακας 401 (k) να παρακρατήσει ένα ποσοστό για τους φόρους με κάθε διανομή.
