Ένας αυτο-κατευθυνόμενος IRA είναι ένας ευέλικτος λογαριασμός στον οποίο μπορείτε να εξοικονομήσετε χρήματα για συνταξιοδότηση, αλλά τις περισσότερες φορές, δεν μπορείτε να το χρησιμοποιήσετε για δάνειο. Στην πραγματικότητα, οι κατευθυντήριες γραμμές του IRS καθιστούν σαφές: "Εάν ο ιδιοκτήτης ενός IRA δανείζεται από τον IRA, ο IRA δεν είναι πλέον IRA, και η αξία ολόκληρου του IRA περιλαμβάνεται στο εισόδημα του ιδιοκτήτη".
Σε ορισμένες περιπτώσεις, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε έναν αυτοδιοικούμενο IRA (ή οποιονδήποτε IRA) για να βγάλετε το ισοδύναμο ενός βραχυπρόθεσμου προσωπικού δανείου. Αυτό προϋποθέτει την αξιοποίηση ενός παραθυράκι σε έναν διαφορετικό κανόνα, γνωστό ως κανόνας ανατροπής 60 ημερών. Υπάρχουν, ωστόσο, αρκετοί περιορισμοί που πρέπει να έχετε κατά νου.
Βασικές τακτικές
- Σε αντίθεση με τα σχέδια 401 (k), δεν μπορείτε να πάρετε δάνειο από οποιοδήποτε είδος IRA. Μπορεί να είστε σε θέση να επωφεληθείτε από ένα παραθυράκι κανόνα ανατροπής, το οποίο σας δίνει 60 ημέρες για να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα ως βραχυπρόθεσμο δάνειο. Εάν δεν το επιστρέψετε εγκαίρως ή θα ενεργοποιήσετε άλλους περιορισμούς, προτιμησιακή κατάσταση του λογαριασμού και υπόκεινται σε ποινή.
Κατανόηση του παραθύρου παραβίασης των 60 ημερών
Σε αντίθεση με έναν λογαριασμό συνταξιοδότησης 401 (k), ειδικοί λογαριασμοί αφυπηρέτησης (IRAs), συμπεριλαμβανομένων αυτοαπασχολούμενων IRAs, δεν επιτρέπουν στους αποταμιευτές συνταξιοδότησης να εξασφαλίζουν την ασφάλεια του λογαριασμού τους έναντι προσωπικού δανείου.
Υπάρχει, ωστόσο, μια αξιοσημείωτη εξαίρεση από αυτόν τον περιορισμό: εάν χρειάζεστε μόνο τα χρήματα για ένα σύντομο χρονικό διάστημα, συγκεκριμένα 60 ημέρες ή λιγότερο. Υπάρχει ένα κενό όπου μπορείτε να επωφεληθείτε από τον κανόνα ανατροπής, ο οποίος κανονικά έχει ως στόχο να διευκολύνει το χρόνο να μεταφερθεί ένας απολογισμός συνταξιοδότησης σε έναν άλλο.
Το IRS σάς επιτρέπει να αποσύρετε χρήματα από το IRA σας, εάν το επανακατατεθεί σε έναν εξειδικευμένο λογαριασμό συνταξιοδότησης εντός των επόμενων 60 ημερών. Αυτό θα μπορούσε να είναι το ίδιο IRA ή ένα νέο.
Για παράδειγμα, εάν χρειάζεστε 4, 000 δολάρια για να πληρώσετε για τα δίδακτρα ενός παιδιού αυτό το μήνα, αλλά δεν θα πληρώσετε ξανά μέχρι τον επόμενο μήνα, θα μπορούσατε να αποσύρετε τα χρήματα από την IRA σας και να τα χρησιμοποιήσετε ως βραχυπρόθεσμο δάνειο και απλά να το αντικαταστήσετε μόλις πληρώσετε.
Επιτρέπεται μόνο μία ανατροπή του IRA σε οποιαδήποτε δωδεκάμηνη περίοδο, πράγμα που σημαίνει ότι δεν μπορείτε να δανειστείτε ξανά χρήματα από τον IRA σας μετά από 60 ημέρες.
Το IRS έκανε επίσης αυτή τη στρατηγική πιο δύσκολη από το 2015, επομένως επανεξετάστε αυτούς τους κανόνες αν είναι κάτι που κάνατε στο παρελθόν.
Εναλλακτικές λύσεις για δανεισμό ενάντια στον IRA σας
Σχέδια συνταξιοδότησης στο χώρο εργασίας
Μπορεί επίσης να έχετε τη δυνατότητα να δανειστείτε έναντι ισορροπίας στα σχέδια συνταξιοδότησης στο χώρο εργασίας, όπως το 401 (k). Το σχέδιό σας πρέπει να επιτρέπει δάνεια (δεν το κάνουν όλοι) και παίρνετε πολλούς κινδύνους όταν δανειστείτε. Εκτός από την επιδρομή στις αποταμιεύσεις σας, θα πρέπει να πληρώσετε φόρους (και ενδεχομένως ποινές) αν δεν είστε σε θέση να εξοφλήσετε το δάνειο. Εξετάστε τι θα συμβεί εάν αλλάξετε την εργασία πριν πληρώσετε πλήρως.
Ίσως να είναι δυνατόν να μεταφέρετε κεφάλαια από έναν ΙΡΑ σε 401.000 σας, αυξάνοντας το χρηματικό ποσό που μπορείτε να δανειστείτε. Εργαστείτε με το τμήμα ανθρωπίνων πόρων σας, τον οικονομικό προγραμματιστή και τον φορολογικό σύμβουλο για να κατανοήσετε τα πλεονεκτήματα και τα μειονεκτήματα αυτής της τεχνικής.
Roth IRAs
Οι Roth IRAs μπορεί να είναι σε θέση να παρέχουν κεφάλαια που χρειάζεστε μέσω του ίδιου κενό, αλλά (πάλι), θα χάσετε έδαφος για τους στόχους σας συνταξιοδότησης. Με ένα Roth, ίσως μπορείτε να λάβετε τις συνεισφορές σας (αλλά όχι τα κέρδη) χωρίς να προκαλέσετε οποιαδήποτε φορολογική υποχρέωση, καθώς οι εισφορές πραγματοποιούνται με δολάρια μετά τη φορολογία. Ρωτήστε τον φορολογούμενο σας, εάν αυτή είναι μια επιλογή στην περίπτωσή σας, καθώς ισχύουν αρκετοί κανόνες.
Ακάλυπά δάνεια
Προκειμένου να προστατεύσετε το ωάριο φωλεών συνταξιοδότησης και να ελαχιστοποιήσετε τις φορολογικές επιπλοκές, ίσως είναι καλύτερο να δανειστείτε αλλού. Ένα ακάλυπτο δάνειο (όπου δεν δεσμεύετε τίποτα ως εγγύηση) μπορεί να είναι το μόνο που χρειάζεστε. Τα εν λόγω δάνεια διατίθενται από υπηρεσίες δανειοδότησης από ομοτίμους, μέλη της οικογένειας και τράπεζες ή πιστωτικές ενώσεις.
