Ο προγραμματισμός περιουσίας περιλαμβάνει μια σειρά νομικών, οικονομικών και λογιστικών συμβουλευτικών υπηρεσιών που παρέχονται για να βοηθήσουν τους πελάτες να μεταφέρουν τα περιουσιακά τους στοιχεία σε κληρονόμους με φορολογικά αποδοτικό τρόπο. Υπάρχουν ορισμένες πιστοποιήσεις σχεδιασμού ακινήτων που διατίθενται στους οικονομικούς, λογιστικούς και νομικούς επαγγελματίες με σχετική εμπειρία. Οι υποψήφιοι πρέπει πρώτα να πληρούν ένα ελάχιστο επίπεδο απαιτήσεων.
Βασικές τακτικές
- Το να γίνεις οικονομολόγος απαιτεί οικονομικές, φορολογικές και λογιστικές γνώσεις. Οι κτηματομεσίτες διαθέτουν συνήθως πτυχία και πιστοποιήσεις νόμου, λογιστικής ή χρηματοδότησης. Οι κοινές πιστοποιήσεις που μπορεί να περιλαμβάνουν οι κτηματομεσίτες περιλαμβάνουν το Chartered Trust and Estate Planner (CTEP), το Accredited Estate Planner (AEP) και το Certified Trust and Financial Advisor (CFTA).
Ο ρόλος των κτηματομεσίτες
Οι ιδιοκτήτες περιουσιακών στοιχείων εργάζονται συνήθως με μεμονωμένους επενδυτές, οικογενειακά γραφεία, ιδιοκτήτες επιχειρήσεων και άτομα υψηλής αξίας. Ο ρόλος ενός κτηματομεσίτη είναι περίπλοκος και περιλαμβάνει πολλά κινούμενα μέρη.
Ένας οικοδόμος ακινήτων συνεργάζεται με πελάτες για να διαμορφώσει και να εφαρμόσει μια στρατηγική φορολογικού σχεδιασμού για να μεταβιβάσει αποτελεσματικά περιουσιακά στοιχεία, σύμφωνα με τις επιθυμίες τους, σε κληρονόμους και άλλους δικαιούχους. Άλλες πτυχές του σχεδιασμού ακινήτων κυμαίνονται από την κληροδοσία φιλανθρωπικών εισφορών στην επιλογή της ασφάλισης ζωής.
Μερικοί μεγάλοι πάροχοι περιουσιακών στοιχείων ενσωματώνουν την πρακτική τους με τις υπηρεσίες χρηματοοικονομικής συμβουλευτικής και διαχείρισης περιουσιακών στοιχείων. Οι διαχειριστές πλούτου, οι αξιωματικοί εμπιστοσύνης και οι διαχειριστές εμπιστοσύνης, οι υπάλληλοι επενδύσεων, οι δικηγόροι, οι λογιστές και οι οικονομικοί σχεδιαστές θα μπορούσαν να έχουν συμφέρον να επιτύχουν πιστοποιήσεις.
Εκπαίδευση και εμπειρογνωμοσύνη
Οι περισσότεροι σχεδιαστές ακινήτων έχουν νόμους, λογιστικά ή οικονομικά πτυχία και πιστοποιήσεις και για καλό λόγο. Ο χωροταξικός σχεδιασμός είναι ένας περίπλοκος λαβύρινθος ομοσπονδιακών και κρατικών νόμων, αποφάσεων IRS και δικαστικών ερμηνειών. Όλα αυτά επηρεάζουν τον τρόπο με τον οποίο τα περιουσιακά στοιχεία και τα έσοδα αντιμετωπίζονται για φορολογικούς σκοπούς με βάση ένα ευρύ φάσμα τύπων συναλλαγών, μεταβιβάσεων, εκδηλώσεων που προκαλούν, ατομικών προφίλ - ηλικίας, ενιαίου ή παντρεμένου κ.λπ. - και οντοτήτων. Η δημιουργία και η διαχείριση αυτών των συναλλαγών απαιτεί κατανόηση των καθηκόντων και των αρμοδιοτήτων του καταπιστευματοδόχου.
Οι συνεχώς μεταβαλλόμενοι νόμοι, καθώς και το δικαστικό και πολιτικό κλίμα, καθιστούν τον προγραμματισμό περιουσίας έναν ιδιαίτερα δυναμικό τομέα στον οποίο οι σύμβουλοι είναι τεχνικές συναλλαγές που πρέπει να κρατούν νερό με τις αρχές. Ορισμένες πρακτικές και ιδέες μπορούν να έχουν μικρή διάρκεια ζωής.
Εκτός από τα διάφορα οικονομικά προχωρημένα πτυχία, τα πτυχία του δικαίου και τις πιστοποιήσεις-ένα MBA, MPA, JD, CPA και CFA - η ειδική, πολύπλοκη και συνεχώς μεταβαλλόμενη φύση του πεδίου καθιστά τις ειδικές πιστοποιήσεις χρήσιμες. Έχοντας τους δίνει επίσης σχεδιαστές ακινήτων προστιθέμενη αξιοπιστία, η οποία βοηθά στην ανάπτυξη της επιχείρησής τους.
Η απόκτηση πιστοποιητικού προγραμματισμού περιουσίας απαιτεί τυπικά μαθήματα κατάρτισης σχετικά με τη δεοντολογία, τον οικονομικό σχεδιασμό, το φορολογικό δίκαιο, τη συμμόρφωση και το κανονιστικό περιβάλλον.
Πιστοποιήσεις σχεδιασμού ακινήτων
Παρακάτω είναι οι πιο συνηθισμένες πιστοποιήσεις που μπορεί να έχει κάποιος οικοδόμος περιουσίας.
Chartered Trust and Estate Planner (CTEP)
Η Παγκόσμια Ακαδημία Οικονομικών και Διοίκησης είναι ο οργανισμός πιστοποίησης για την ονομασία CTEP, η οποία δίνει έμφαση στους επαγγελματίες που εξυπηρετούν πελάτες υψηλής αξίας. Η απόκτηση ενός CTEP απαιτεί τουλάχιστον τρία χρόνια εμπειρίας στον σχεδιασμό ακινήτων ή στις εμπιστοσύνη. Επιπλέον, οι υποψήφιοι πρέπει να έχουν:
- Προπτυχιακό ή Μεταπτυχιακό Δίπλωμα στη Χρηματοοικονομική, Φορολογική, Λογιστική, Χρηματοοικονομική, Νομική ή ΜΒΑ, MS, Ph.D. ή JD από αναγνωρισμένο σχολείο ή οργανισμό.
Διαπιστευμένος κτηματομεσίτης (AEP)
Η ονομασία AEP απονέμεται από την Εθνική Ένωση Οικονομολόγων και Συμβουλίων. Οι υποψήφιοι πρέπει να είναι ή να έχουν τα ακόλουθα:
- (CLF), Chartered Financial Consultant (CFC), Certified Financial Planner (CFP) ή Certified Trust and Financial Advisor (CTFA), που έχει άδεια να ασκήσει το δίκαιο ως πληρεξούσιο, να ασκήσει ως CPA ή να οριστεί ως Chartered Life Underwriter., μεταξύ άλλωνΕγγεγραμμένος σε δραστηριότητες σχεδιασμού ακινήτων ως πληρεξούσιος, λογιστής, επαγγελματίας ασφάλισης ζωής, οικονομικός προγραμ- ματιστής ή υπάλληλος εμπιστοσύνηςΠερισσότερο από πέντε έτη εμπειρίας που ασχολείται με δραστηριότητες σχεδιασμού ακινήτων και κτηματομεσιτικών δραστηριοτήτωνΜέχρι 30 ώρες συνεχούς εκπαίδευσης κατά τη διάρκεια των προηγούμενων 24 μηνών, εκ των οποίων τουλάχιστον 15 ώρες πρέπει να έχουν προγραμματιστεί για τα κτηματομεσιτικά Δύο μεταπτυχιακά μαθήματα μέσω του American College (για όσους έχουν λιγότερη από 15 χρόνια εμπειρίας στον προγραμματισμό ακινήτων)
Πιστοποιημένος σύμβουλος εμπιστοσύνης και οικονομικών συμβούλων (CTFA)
Το CFTA απονέμεται από την American Bankers Association. Οι απαιτήσεις περιλαμβάνουν:
- Τουλάχιστον τρία χρόνια εμπειρίας στη διαχείριση πλούτου και την ολοκλήρωση ενός εγκεκριμένου προγράμματος κατάρτισης διαχείρισης πλούτουΕπιστημονική επιστολήΕταιρική ηθικήΠεριγραφή εξετάσεων
Για να διατηρηθεί ο χαρακτηρισμός, χρειάζονται 45 μονάδες συνεχούς εκπαίδευσης κάθε τρία χρόνια.
Σχετικές Πιστοποιήσεις Συμβουλευτικής Διαχείρισης Πλούτου
Υπάρχουν επίσης ορισμένες πιστοποιήσεις σχετικά με τον προγραμματισμό ακινήτων που μπορεί να είναι χρήσιμες. Αυτά περιλαμβάνουν τα ακόλουθα:
- Εξουσιοδοτημένος υπεύθυνος συμμόρφωσης
Η κατώτατη γραμμή
Η ύπαρξη ενός κτηματομεσίτη μπορεί να είναι δύσκολη και απαιτεί εμπειρία και ένα εύρος γνώσεων, συμπεριλαμβανομένου του δικαίου, της λογιστικής και της χρηματοδότησης. Η απόκτηση πιστοποιητικού σχεδιασμού ακινήτων ενισχύει τις δεξιότητες και την αξιοπιστία ενός κτηματομεσίτη.
