Τι είναι η πεπερασμένη αντασφάλιση
Η πεπερασμένη αντασφάλιση είναι μια κατηγορία αντασφάλισης η οποία αποδίδει στον αντασφαλιστή ένα πεπερασμένο ή περιορισμένο ποσό κινδύνου. Με τη μεταβίβαση μικρότερου κινδύνου στον αντασφαλιστή, ο ασφαλιστής καλύπτεται από τις πιθανές απαιτήσεις του με χαμηλότερο κόστος από ό, τι με την παραδοσιακή αντασφάλιση. Η μείωση του κινδύνου είναι από λογιστικές ή οικονομικές μεθόδους, μαζί με την πραγματική μεταφορά κινδύνου σε άλλη εταιρεία.
ΔΙΑΚΟΠΗ ΚΑΤΑ ΚΑΤΗΓΟΡΙΑ ΑΣΦΑΛΕΙΑΣ
Η πεπερασμένη αντασφάλιση είναι αντασφάλιση που αγοράζει ο πρωτασφαλιστής ή η εκχωρούσα εταιρεία από τον αντασφαλιστή ή τον αναλαμβάνοντας ασφαλιστή. Η αντασφάλιση είναι πεπερασμένη όταν καλύπτει μόνο συγκεκριμένους κινδύνους και συγκεκριμένους όρους. Ο αντασφαλιστής δεν καταβάλλει στον κύριο ασφαλιστή εάν δεν πληρούνται οι καθορισμένες προϋποθέσεις.
Ένας ασφαλιστής συνήθως αναστέλλει το ποσό που ενδέχεται να αναμένουν να πληρώσει ένα ποσοστό των απαιτήσεων εάν αναλάβουν έναν συγκεκριμένο κίνδυνο. Μόνο όταν το ποσό παύσης καλλιέργειας δεν καλύπτει επαρκώς τις πληρωμές, ο αντασφαλιστής καλύπτει τον κίνδυνο. Η διάταξη αυτή περιορίζει τον πιθανό κίνδυνο για τον αντασφαλιστή και ο μειωμένος κίνδυνος θα οδηγήσει σε μια λιγότερο δαπανηρή πολιτική πεπερασμένης αντασφάλισης για την εκχωρούσα εταιρεία. Το ποσό παύσης καλλιέργειας συνήθως επενδύεται σε κρατικά ομόλογα και παρέχει εισόδημα για την εφαρμογή σε πιθανές αξιώσεις.
Κατανόηση της αντασφάλισης
Η αντασφάλιση είναι ασφαλιστική κάλυψη ασφαλιστών ή ασφαλιστική κάλυψη για αυτούς τους παρόχους. Μέσω αυτής της διαδικασίας, μια εταιρεία μπορεί να κατανείμει τον κίνδυνο ασφάλισης ασφαλιστηρίων συμβολαίων, αναθέτοντάς τις σε άλλες ασφαλιστικές εταιρείες. Η κύρια εταιρεία, η οποία αρχικά έγραψε την πολιτική, είναι η εκχωρούσα εταιρεία. Η δεύτερη εταιρεία, που αναλαμβάνει τον κίνδυνο, είναι ο αντασφαλιστής. Ο αντασφαλιστής λαμβάνει ένα αναλογούν μερίδιο των ασφαλίστρων. Θα λάβουν είτε ένα ποσοστό των ζημιών που απορρέουν από την απαίτηση είτε θα αναλάβουν ζημίες που υπερβαίνουν ένα συγκεκριμένο ποσό.
Η τυπική αντασφάλιση συχνά έχει ανώτατο όριο στις αποζημιώσεις για ένα μόνο γεγονός στον κύριο ασφαλιστή. Για συνήθεις καταστάσεις, αυτό το ανώτατο όριο είναι πολύ μεγαλύτερο από ό, τι θα χρειαζόταν ο κύριος ασφαλιστής. Αλλά, για ένα ασυνήθιστα μεγάλο ή καταστροφικό γεγονός, όπως ένας τυφώνας ή άλλη καταστροφή, ο πρωταρχικός ασφαλιστής μπορεί να χρειαστεί να πληρώσει αξιώσεις πολλών αντισυμβαλλομένων. Αυτός ο τεράστιος αριθμός απαιτήσεων θα υπερβεί το ανώτατο όριο αντασφάλισης και θα μπορούσε να προκαλέσει την πτώχευση του ασφαλιστή.
Πλεονεκτήματα και μειονεκτήματα της πεπερασμένης αντασφάλισης
Το κύριο πλεονέκτημα για τον αγοραστή της πεπερασμένης αντασφάλισης είναι ότι πρόκειται για σχετικά οικονομική μορφή χρηματοοικονομικής προστασίας. Ο αντασφαλιστής λαμβάνει περιορισμένο κίνδυνο να αναλάβει τα καθήκοντα του αντασφαλιστή. Κάθε συμμετέχων στην πολιτική μπορεί να αισθάνεται ότι παίρνει μια συμφωνία, αλλά ο κίνδυνος μοιράζεται ομοιόμορφα μεταξύ τους.
Ένα μειονέκτημα της πεπερασμένης αντασφάλισης είναι ότι είναι περιορισμένο στο πεδίο κάλυψης, ώστε να είναι άχρηστο για την αγοραστική εταιρεία. Αν ο αγοραστής δεν πληροί όλες τις προϋποθέσεις, η πολιτική πεπερασμένης αντασφάλισης δεν θα πληρώσει. Αυτός ο περιορισμός μπορεί να προκαλέσει απώλεια όχι μόνο του ποσού των χρημάτων που δαπανώνται για την αγορά της πεπερασμένης πολιτικής αντασφάλισης, αλλά και των απαιτήσεων που πρέπει να πληρώσει ο αγοραστής στους αντισυμβαλλόμενους. Θα μπορούσε να είναι ιδιαίτερα επιζήμιο εάν ο αγοραστής δεν είχε την πρόθεση να πληρώσει αξιώσεις χωρίς να λάβει αποζημίωση αντασφάλισης.
Η πεπερασμένη αντασφάλιση υπήρξε όχημα για απάτη. Στη δεκαετία του 1980, οι κύριοι ασφαλιστές πληρώνουν ασφάλιστρα τα οποία ήταν τα ίδια με τα όρια πληρωμής ασφαλίστρων πεπερασμένων ασφαλίστρων. Αυτές οι εταιρείες αγορών είχαν τη δυνατότητα να αφαιρέσουν την πριμοδότηση εκεί όπου δεν θα μπορούσαν να εκπέσουν την άμεση πληρωμή μιας απαίτησης. Το 1992, το Συμβούλιο Δημοσιονομικών Λογιστικών Προτύπων (FASB) εξέδωσε το FAS 113, κανόνα που αποσκοπεί στο να θέσει όρια στη δόλια χρήση της πεπερασμένης αντασφάλισης.
