Πίνακας περιεχομένων
- Τύποι σχεδίων 403 (β)
- Οι βασικοί κανόνες
- Τι να κάνετε: Η επιλογή Annuity
- Τι να κάνετε: Η επιλογή Rollover
- Η κατώτατη γραμμή
Έχετε συνεισφέρει πιστά στο σχέδιο σας 403 (b) για αρκετά χρόνια. Πρόκειται να αποσυρθείτε. Και τώρα τι? Πώς (ή αν) θα πρέπει να αποσύρετε αυτά τα χρήματα εξαρτάται από διάφορους παράγοντες και επιλογές που είναι διαθέσιμες σε εσάς.
Βασικές τακτικές
- Δεν χρειάζεται να κάνετε αναλήψεις από το 403 (b) όταν συνταξιοδοτηθείτε, αλλά σε ηλικία 70½ ετών πρέπει να πάρετε ετήσιες ελάχιστες διανομές.Αν συνταξιοδοτηθείτε πριν την ηλικία των 55 ετών, μπορεί να χρειαστεί να καταβάλετε μια ποινή πάνω από τους φόρους εισοδήματος για τις αναλήψεις σας. αν συνταξιοδοτηθείτε σε ηλικία 55 ετών ή μεγαλύτερης, θα πρέπει να πληρώσετε φόρους για τυχόν αποσύρσεις κατ 'αποκοπή ποσού κατά το έτος κατά το οποίο αποσύρετε τα κεφάλαια. Μετά την αποχώρησή σας, μπορείτε να ακυρώσετε το σύνολο ή μέρος του 403 (b) σας, το οποίο θα σας παράσχει μια εγγυημένη εισοδηματική ροή για τη ζωή και μπορεί να προσφέρει έναν καθορισμένο δικαιούχο με κεφάλαια μετά το θάνατό σας. Μπορείτε επίσης να κυλήσετε πάνω από το 403 (β) σε ένα 401 (k) (αν αλλάξετε δουλειά) ή ένα παραδοσιακό ή Roth IRA, μεταξύ άλλων λογαριασμών, προκειμένου να επωφεληθούν από πιο ποικίλες επενδυτικές επιλογές ή καλύτερης διαχείρισης χρημάτων κατά τη συνταξιοδότηση.
Τύποι σχεδίων 403 (β)
Το σχέδιο σας 403 (b) είναι είτε μια φορολογητέα αναβαλλόμενη πρόσοδος από μια ασφαλιστική εταιρεία, ένας λογαριασμός θεματοφυλακής σε μεσιτεία που επενδύεται σε αμοιβαία κεφάλαια είτε ένας λογαριασμός που σας επιτρέπει να επενδύσετε σε οποιαδήποτε από αυτές τις επιλογές.
Οι συνεισφορές σας πιθανόν έγιναν σε προκαταβολική βάση (όπως αυτές σε ένα σχέδιο 401 (k)). Ορισμένα σχέδια 403 (b) προσφέρουν τη δυνατότητα να φτιάξετε μια αποκαλούμενη συμβόλαιο Roth με δάνεια μετά από φόρους.
Οι βασικοί κανόνες
Πρώτα απ 'όλα, δεν χρειάζεται να λάβετε όλα ή, στην πραγματικότητα, τυχόν κονδύλια από τον λογαριασμό σας 403 (b) όταν συνταξιοδοτηθείτε. Αν αφήσετε χρήματα στο λογαριασμό σας 403 (b), θα συνεχίσουν να συσσωρεύονται μέχρι να τα αποσύρετε, να τα ακυρώσετε ή να τα μετακινήσετε αργότερα.
Αποσύρεται πριν από 55
Ωστόσο, εάν σχεδιάζετε να κάνετε αναλήψεις - και συνταξιοδοτείτε πριν από την ηλικία των 55 ετών - θα πρέπει να πληρώσετε τακτικούς φόρους εισοδήματος, συν 10% ποινή επί του ποσού, εκτός εάν συμφωνείτε να περιορίσετε ουσιαστικά τις περιοδικές πληρωμές για τουλάχιστον πέντε χρόνια ή μέχρι φτάνετε στην ηλικία των 59½ ετών (όποια ημερομηνία είναι αργότερα). Το μέγεθος αυτών των πληρωμών θα βασίζεται στην αναμενόμενη διάρκεια ζωής σας. Αυτό ισχύει για το συμβατικό σχέδιο 403 (b). με την έκδοση Roth, δεν πληρώνετε φόρο εισοδήματος, δεδομένου ότι οι εισφορές πραγματοποιήθηκαν με καθαρό (μετά το φόρο) εισόδημα. αλλά η ποινή θα ισχύει πιθανώς.
Αποσύρεται σε 55 ή παλαιότερη
Όταν γυρίζεις 70 ½
Όταν γυρίσετε 70½, θα πρέπει να ξεκινήσετε την ανάληψη χρημάτων από το λογαριασμό σας. Πρέπει να λαμβάνετε μια ελάχιστη απαιτούμενη ελάχιστη κατανομή (RMD) ετησίως, η οποία βασίζεται στην ηλικία σας και την ηλικία του συζύγου σας (εάν είστε παντρεμένος). Σταδιακά αυξάνεται με τα παρελθόντα έτη, καθορίζεται διαιρώντας την αξία του λογαριασμού συνταξιοδότησης πριν από το τέλος του έτους με μια περίοδο διανομής από έναν από τους πίνακες προσδόκιμου επιβίωσης του IRS. Εάν αποτύχετε να λάβετε τη σωστή διανομή ένα χρόνο, θα υποβάλετε φόρο ειδικού φόρου κατανάλωσης κατά 50%. Οι περισσότεροι διαχειριστές σχεδίου προβλέπουν τον αυτόματο υπολογισμό και τη διανομή των ετήσιων ετήσιων λογαριασμών.
Τι να κάνετε: Η επιλογή Annuity
Ανεξάρτητα από το είδος του σχεδίου 403 (b) που έχετε, ίσως να θέλετε να ακυρώσετε ορισμένα ή όλα από αυτά όταν συνταξιοδοτηθείτε. Προβαίνοντας σε περιοδικές, σταθερές πληρωμές, παρέχετε στον εαυτό σας μια εγγυημένη ροή εισοδήματος για τη ζωή (ή κάποια περίοδο), ανεξάρτητα από το πώς εκτελείται η χρηματιστηριακή αγορά ή η οικονομία. Οι περισσότεροι ειδικοί προειδοποιούν να μην ακυρώσουν ολόκληρη την ισορροπία στο σχέδιο συνταξιοδότησης - ειδικά εάν λαμβάνετε ήδη μια σύνταξη καθορισμένων παροχών. Εάν έχετε μια σύνταξη, αυτό σημαίνει ότι μέρος του συνταξιοδοτικού σας εισοδήματος είναι ήδη σε μορφή πρόωρης συνταξιοδότησης, έτσι ώστε να μιλήσει? ίσως να θέλετε να διατηρήσετε ευελιξία με τα υπόλοιπα στοιχεία ενεργητικού σας.
Η πρόσοδό σας δεν χρειάζεται να σταματήσει όταν πεθάνετε. μπορείτε να το κληρονομήσετε σε κάποιον άλλο. Ανάλογα με τις εκλογές που κάνετε ή τις επιλογές που επιλέγετε (ή δεν επιλέγετε), ο δικαιούχος ενδέχεται να υπόκειται σε φόρο δωρεάς μετά το θάνατό σας. Εάν, ωστόσο, πρόκειται για επιτόκιο κοινών και επιζώντων, όπου μόνο εσείς και ο / η σύζυγός σας έχετε το δικαίωμα να λάβετε πληρωμές, η πρόσοδος πιθανόν να τύχει της απεριόριστης έκπτωσης του γάμου, σύμφωνα με την IRS, η οποία θα καθιστούσε τα κεφάλαια αφορολόγητα.
Οι περισσότεροι ειδικοί αποθαρρύνουν την απαγκίστρωση όλων των κεφαλαίων σε ένα λογαριασμό 403 (b) για να επιτρέψουν σε έναν επενδυτή να πραγματοποιήσει υψηλότερες συνολικές επενδυτικές αποδόσεις.
Τι να κάνετε: Η επιλογή Rollover
Μπορεί να επιθυμείτε να μεταβείτε σε ένα μέρος (ή σε όλα) του σχεδίου σας 403 (b) σε άλλο είδος φοροαπαλλασσόμενου λογαριασμού: 401 (k) (σε άλλο εργοδότη), παραδοσιακό IRA, Roth IRA, α) Πρόγραμμα βασισμένο σε προσόδους ή σχέδιο που υποστηρίζεται από την κυβέρνηση 457. Γιατί μια ανατροπή; Για να επωφεληθείτε από την πιο άμεση πρόσβαση στα κεφάλαιά σας, διαφορετικές και ποικίλες επενδυτικές επιλογές ή καλύτερη διαχείριση χρημάτων κατά τη διάρκεια των ετών συνταξιοδότησης.
Υπάρχουν κανόνες σχετικά με το τι μπορείτε ή δεν μπορεί να μετακινηθεί. Σε γενικές γραμμές, πρέπει να κυλήσετε τα ποσά διανομής που έχετε παραλάβει εντός 60 ημερολογιακών ημερών, προκειμένου το ποσό να θεωρηθεί μη επιτρεπόμενο. Δεν μπορείτε να μεταβείτε σε RMD ή σε κάποια από αυτές τις "ουσιαστικά ίσες περιοδικές πληρωμές" αν συνταξιοδοτηθήκατε πριν την ηλικία των 55 ετών. Μπορείτε να μεταβιβάσετε τα κεφάλαια 403 (b) σε ένα Roth IRA μόνο εάν ο λογαριασμός έχει τους ίδιους περιορισμούς ότι μια ανατροπή από ένα παραδοσιακό IRA έχει. Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τις επιλογές ανατροπής, ανατρέξτε στη δημοσίευση IRS 571.
Η κατώτατη γραμμή
Όσον αφορά τη μεταχείριση των σκληρά κερδισμένων περιεχομένων του σχεδίου σας 403 (b), η πλειοψηφία των ιδιοκτητών σχεδίων 403 (b) μπορεί να βρει έναν συνδυασμό κάποιου είδους προσόδου και επενδυτικού χαρτοφυλακίου είναι καλύτερο. Αυτό παρέχει ένα σταθερό ρεύμα εισοδήματος καθώς και την ικανότητα να επιτύχει κάποια ανατίμηση κεφαλαίου.
Για να ξεκινήσετε οποιαδήποτε διαδικασία απόσυρσης ή μεταβίβασης, απλώς επικοινωνήστε με τον υπεύθυνο του σχεδίου σας και υποδείξτε πόσο θέλετε να αποσύρετε. Θα υπάρξει γραφική εργασία. Συχνά, ο ανάδοχος θα παρακρατήσει αυτόματα ένα μέρος αυτού του ποσού για φόρους (συνήθως 20%), οπότε φροντίστε να το λάβετε υπόψη όταν υποβάλλετε το αίτημά σας ή δηλώστε ότι δεν θέλετε να παρακρατηθούν οι φόροι.
