Οι μεμονωμένοι λογαριασμοί συνταξιοδότησης (IRAs) αποτελούν ζωτικό μέρος των σχεδίων αποταμίευσης συνταξιοδότησης στις ΗΠΑ. Το μέσο υπόλοιπο του λογαριασμού IRA εξαρτάται από την ηλικία του κατόχου του λογαριασμού και από τον αριθμό των ετών που έχουν κάνει εισφορές.
Κατά μέσο όρο, οι twentysomethings έχουν αποθέσει 13.000 δολάρια σε IRAs, ενώ όσοι βρίσκονται στις αρχές της δεκαετίας του '60 που πλησιάζουν στη συνταξιοδότηση έχουν ισορροπίες κοντά στα 165.000 δολάρια.
Αλλά ενώ το συνολικό υπόλοιπο του λογαριασμού IRA είναι κατά μέσο όρο 120.000 δολάρια, σύμφωνα με το Γραφείο Λογονομίας της Κυβέρνησης (GAO), πάνω από 300 IRA έχουν ισορροπίες μεγαλύτερες από 25 εκατομμύρια δολάρια.
Το 2012, ο τότε Ρεπουμπλικανός υποψήφιος για προεδρία Mitt Romney αναφέρθηκε ότι έχει περισσότερα από 100 εκατομμύρια δολάρια σε έναν αυτοκατευθυνόμενο IRA, σύμφωνα με δημόσιες πληροφορίες.
Με ένα ετήσιο όριο συμβολής του IRA ύψους $ 6.000 (από το 2020) για άτομα κάτω των 50 ετών, πώς είναι δυνατόν;
Η εξαίρεση, όχι ο κανόνας
Θα πρέπει να τονιστεί ότι οι IRA αξίας 25 εκατομμυρίων δολαρίων ή περισσότερο είναι εξαιρετικά σπάνιοι. Λιγότερο από το 0, 0007% όλων των IRA έχουν τόσο πολλά χρήματα σε αυτά. Υπήρχαν μόλις 791 ΙΡΑ με $ 10 έως 25 εκατομμύρια δολάρια, αντιπροσωπεύοντας μόνο 0.0018% των λογαριασμών.
Η συντριπτική πλειονότητα των IRAs - περίπου 98% - έχουν υπόλοιπα 1 εκατομμύριο δολάρια ή λιγότερα.
Best Case Scenario για τους περισσότερους από εμάς
Ας υποθέσουμε ότι ξεκινήσατε νωρίς τον προγραμματισμό συνταξιοδότησης και πραγματοποιήσατε τη μέγιστη ετήσια συνεισφορά του IRA ύψους $ 6.000 κάθε χρόνο για 50 χρόνια ενώ οι επενδύσεις σας αυξήθηκαν κατά 8% ετησίως. Μετά από 50 χρόνια, ο IRA σας θα αξίζει περίπου 3, 7 εκατομμύρια δολάρια - αρκετά χρήματα για τους περισσότερους ανθρώπους να συνταξιοδοτούνται άνετα.
Σύμφωνα με τη μελέτη GAO, για να συγκεντρωθεί μια ισορροπία πολύ μεγαλύτερη από αυτή, θα χρειαστείτε μεγάλες ατομικές και εργοδοτικές συνεισφορές που διατηρούνται επί δεκαετίες.
Αυτά τα περιουσιακά στοιχεία θα πρέπει να μεταφερθούν από το σχέδιο εργοδότη, κάτι που είναι εφικτό, καθώς δεν υπάρχει όριο για τις συσσωρεύσεις ή την ανατροπή του IRA από τα προγράμματα καθορισμένων εισφορών από τον εργοδότη.
Βοηθάει αν μπορείτε να επενδύσετε σε περιουσιακά στοιχεία που δεν είναι διαθέσιμα στους περισσότερους επενδυτές, όπως έκανε ο Romney.
Πώς ο Mitt Romney το έκανε
Ο Romney χρησιμοποίησε έναν SEP IRA, ένα σχέδιο συνταξιοδότησης που μπορούν να δημιουργήσουν οι εργοδότες ή οι αυτοαπασχολούμενοι, το οποίο έχει πολύ υψηλότερο όριο εισφορών έως και $ 57.000 ετησίως (ως το 2020), ανάλογα με το εισόδημα.
Αλλά ακόμα και με υψηλότερες από τις μέσες αποδόσεις, ένας τυπικός IRA SEP δεν θα έφθασε πουθενά κοντά στο υπόλοιπο 100 εκατομμυρίων δολαρίων της Romney. Πώς έκανε λοιπόν ο Romney;
Σύμφωνα με μια ιστορία του William D. Cohan που εμφανίστηκε στον Ατλαντικό , με τίτλο "Τι συμβαίνει πραγματικά με το $ 102 εκατομμύριο IRA του Mitt Romney, το ποσό των χρημάτων στην IRA του Romney δεν είχε καμιά σχέση με την επιλογή των επενδύσεων.
"Η αλήθεια για τον IRA του Romney είναι ότι το τεράστιο μέγεθος του έχει ελάχιστα να κάνει με την επιλογή των σωστών επενδύσεων και πολλά άλλα που σχετίζονται με την αλχημεία της ίδιας της ιδιωτικής επιχείρησης και τις ευκαιρίες που προκύπτουν από τον νησιωτικό κόσμο για ανθρώπους όπως Romney, ο οποίος ήταν ο ιδρυτής και διευθύνων σύμβουλος της Bain Capital για τουλάχιστον 15 χρόνια. "
Αντί να επιλέξει τις κερδοφόρες επενδύσεις, η Romney χρησιμοποίησε πιθανώς τόκο, το οποίο αποτελεί μέρος των κερδών από μια εταιρεία ιδιωτικών κεφαλαίων. Λίγοι Αμερικανοί έχουν πρόσβαση σε έντονο ενδιαφέρον για να αυξήσουν τον IRA τους σε υπερμεγέθης αναλογίες.
Ως γενικός εταίρος του Bain, ο Romney κατάφερε να βγάλει ένα μικρό μέρος του μετοχικού κεφαλαίου που απαιτείται για εξαγορά και στη συνέχεια να αποκομίσει 20% των κερδών εάν η συμφωνία πήγε καλά.
Υποθετικά, η αρχική επένδυση του Romney - π. Χ. 30.000 δολάρια από τον IRA του - θα μπορούσε να φουσκώσει εύκολα σε δεκάδες εκατομμύρια δολάρια σε έντονο ενδιαφέρον από μια μεγάλη συμφωνία. Στη συνέχεια θα μπορούσε να χρησιμοποιήσει αυτά τα εκατομμύρια, μαζί με τη συνεισφορά του $ 30.000 κάθε χρόνο, για να επενδύσει σε περισσότερες συμφωνίες Bain Capital.
Δεν θα χρειαζόταν πολύς χρόνος για την κατασκευή ενός λογαριασμού αξίας 100 εκατομμυρίων δολαρίων.
Μικρές ανέσεις
Όσον αφορά τους φόρους, οι ΙΡΑ με υπερπαραγωγή είναι σε μειονεκτική θέση. Οι αποσύρσεις από έναν παραδοσιακό οργανισμό IRA ή SEP IRA φορολογούνται με τον τρέχοντα συντελεστή φόρου εισοδήματος και όχι με το συχνά χαμηλότερο ποσοστό κεφαλαιακών κερδών.
Για τον Romney, αυτό θα σήμαινε πιθανώς τη διαφορά μεταξύ της καταβολής του 20% του φόρου κεφαλαιουχικών κερδών και του συνήθους συντελεστή φόρου εισοδήματος 37% για το ανώτατο φορολογικό κλιμάκιο. Αυτή είναι μια τεράστια διαφορά στους φόρους.
Για τον Romney και άλλους, αυτός ο τύπος τυχερών παιχνιδιών δούλεψε προς όφελός του, επειδή είχε δεκαετίες να αναπτύξει έναν τεράστιο IRA με τρόπο απαλλαγμένο από φόρους, ο οποίος θα μπορούσε να αντισταθμίσει περισσότερο τους υψηλότερους φόρους στις αναλήψεις κάτω από το δρόμο.
