Πίνακας περιεχομένων
- Μια ανανέωση Roth IRA
- Κάνοντας συμβόλαια Roth IRA
- Λαμβάνοντας Roth διανομές IRA
- Αφήνοντας μια κληρονομιά Roth IRA
- Η κατώτατη γραμμή
Τα τελευταία χρόνια, ο Roth IRA έχει αυξηθεί σε δημοτικότητα με τους Αμερικανούς που θέλουν να αποθέσουν χρήματα για συνταξιοδότηση. Το 2016, περίπου το ένα τρίτο των 42, 6 εκατομμυρίων κατόχων λογαριασμού ατομικών αποζημιώσεων (IRA) στις ΗΠΑ κατείχε την έκδοση Roth. Μέχρι το 2019, περισσότερες από τις μισές από αυτές, σύμφωνα με στοιχεία του Ινστιτούτου Επενδύσεων.
Ο νόμος περί φόρου εισοδήματος και απασχόλησης (TCJA), που πέρασε στα τέλη του 2017, παρείχε επίσης ώθηση για τη Roths: Οι συντελεστές φορολογίας εισοδήματος που μείωσαν την πράξη αναμένεται να επανέλθουν σε υψηλότερα επίπεδα το 2026. Επειδή οι Roth IRA σας απαιτούν να πληρώνετε φόρους επί των εισφορών μπροστά αλλά κανένας κάτω από το δρόμο στις διανομές, λειτουργούν καλά για τους ανθρώπους που αναμένουν να είναι σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα μόλις αποσυρθούν. Έτσι, ο νέος νόμος ταιριάζει ακριβώς στο θεμελιώδες πλεονέκτημα του Roth.
Οι Roth IRA προσφέρουν μερικά ακόμα μοναδικά πλεονεκτήματα στους αποταμιευτές όσον αφορά τους φόρους, τις διανομές και τη δυνατότητα να περάσουν πλούτο στην επόμενη γενιά.
Βασικές τακτικές
- Μπορείτε να συνεχίσετε να συνεισφέρετε σε ένα Roth IRA μετά τη συνταξιοδότησή σας, εφ 'όσον έχετε κάποια κέρδη. Μόλις φτάσετε τα 59½, μπορείτε να αρχίσετε να λαμβάνετε αφορολόγητες αποσύρσεις τόσο των εισφορών όσο και τα έσοδα από τον Roth IRA εάν είχατε λογαριασμό για τουλάχιστον πέντε χρόνια. Αντίθετα από έναν παραδοσιακό IRA, δεν χρειάζεται ποτέ να λαμβάνετε διανομές από έναν Roth IRA και μπορείτε να αφήσετε ολόκληρο το λογαριασμό στους κληρονόμους σας.
Μια ανανέωση Roth IRA
Ας ξεκινήσουμε με μερικά βασικά Roth IRA.
Αν και ο Roth IRA έχει πολλές ομοιότητες με τον παραδοσιακό IRA, υπάρχουν μερικές βασικές διαφορές μεταξύ των δύο λογαριασμών συνταξιοδότησης.
Σε αντίθεση με μια παραδοσιακή IRA, οι συνεισφορές σας σε ένα Roth IRA δεν εκπίπτουν εκ των προτέρων. Πληρώνετε τις συνεισφορές σας από το τρέχον εισόδημα μετά τη φορολογία. Από την άλλη πλευρά, μπορείτε να αποσύρετε τη συνεισφορά σας ανά πάσα στιγμή χωρίς ποινή.
Μόλις αρχίσετε να παίρνετε κατάλληλες διανομές από έναν Roth IRA, δεν θα φορολογείτε τα κέρδη που εισέπραξατε κατά τη διάρκεια των ετών. Ένας Roth IRA συγκεντρώνει τα κέρδη σε αναβαλλόμενη φορολογική βάση και τα κέρδη αυτά θα είναι αφορολόγητα.
Επίσης, σε αντίθεση με τους παραδοσιακούς IRAs, δεν υπάρχει όριο ηλικίας για να γίνουν συνεισφορές του Roth IRA, εφ 'όσον έχετε κερδίσει εισόδημα. Τέλος, οι Roth IRAs δεν διαθέτουν τις ελάχιστες διανομές (RMDs) κατά τη διάρκεια της ζωής σας.
Οι λογαριασμοί Roth IRA είναι ιδιαίτερα δημοφιλείς στους νέους Αμερικανούς. Περισσότεροι από τρεις στους 10 επενδυτές Roth IRA είναι κάτω των 40 ετών, σύμφωνα με την ICI. Σχεδόν το ένα τέταρτο των συμβολών του Roth IRA πραγματοποιούνται από επενδυτές ηλικίας 25 έως 34 ετών, σε σύγκριση με μόνο το 7, 5% των παραδοσιακών καταθέσεων του IRA.
Κάνοντας συμβόλαια Roth IRA
Όπως αναφέρθηκε, ανεξάρτητα από το χρονικό διάστημα που είστε, μπορείτε να συνεχίσετε να συνεισφέρετε στο Roth IRA σας όσο κερδίζετε εισόδημα - είτε λαμβάνετε μισθό ως υπάλληλο του προσωπικού είτε εισόδημα 1099 για συμβόλαιο. Αυτό είναι σε αντίθεση με έναν παραδοσιακό IRA, ο οποίος δεν επιτρέπει συνεισφορές μόλις φτάσετε 70½, ακόμα κι αν έχετε κερδίσει εισόδημα.
Η διάταξη αυτή καθιστά τους Roth IRA ιδανικούς για τους ημι-συνταξιούχους που εργάζονται λίγες μέρες την εβδομάδα στην παλιά επιχείρηση ή συνταξιούχους που κρατούν το χέρι τους σε περιστασιακές συμβουλευτικές ή ανεξάρτητες θέσεις εργασίας.
Όρια συμβολής
Η μέγιστη συνεισφορά Roth για το 2019 είναι 6.000 δολάρια, συν $ 1.000 αν είστε άνω των 50 ετών μέχρι το τέλος του έτους. Αυτή είναι η αποκαλούμενη συμβολαίωση. Για το οικονομικό έτος 2020, οι αριθμοί αυξάνονται στα $ 6.500 συν ένα όριο προσφοράς $ 1.500.
Οι συνεισφορές πρέπει να γίνονται από την καταληκτική ημερομηνία υποβολής του φόρου για το επόμενο έτος, συμπεριλαμβανομένων τυχόν παρατάσεων. Για παράδειγμα, μπορείτε να συμβάλλετε στο IRA 2019 έως τις 15 Απριλίου 2020 ή αργότερα, εάν υποβάλετε αίτηση για επέκταση.
Όρια Εισοδήματος
Οι Roth IRAs έχουν όρια εισοδήματος που επηρεάζουν το αν και πόσο μπορείτε να συνεισφέρετε. Για παράδειγμα, για το φορολογικό έτος 2019, οι μοναδικοί αρραβώνα, για παράδειγμα, πρέπει να έχουν ένα τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα (MAGI) κάτω από $ 122, 000 για να είναι επιλέξιμοι για πλήρη συνεισφορά. Μεταξύ $ 122.000 και $ 137.000 μπορούν να συμβάλουν μερικώς. Για το οικονομικό έτος 2020, οι αριθμοί προσαρμόζονται: Οι single με ένα MAGI κάτω από $ 124, 000 μπορούν να συνεισφέρουν πλήρως. Μεταξύ $ 124.000 και $ 139.000 μπορούν να συμβάλουν μερικώς.
Δεν μπορείτε να πληρώσετε χρήματα σε ένα Roth IRA εάν δεν έχετε κερδίσει εισόδημα. Αλλά ο σύζυγός σας, αν έχετε, μπορεί να δημιουργήσει και να χρηματοδοτήσει έναν Roth IRA για λογαριασμό σας αν ο σύζυγος εξακολουθεί να έχει κερδίσει εισόδημα. Επειδή οι IRAs δεν μπορούν να κρατηθούν ως κοινά λογαριασμοί, ο σύζυγος Roth IRA πρέπει να είναι στο όνομά σας, ακόμη και αν ο σύζυγός σας κάνει τις συνεισφορές.
Εάν ο σύζυγός σας έχει κερδίσει εισόδημα και δεν το κάνετε, ο σύζυγος μπορεί να χρηματοδοτήσει το Roth IRA για σας.
Λαμβάνοντας Roth διανομές IRA
Μπορείτε να αποσύρετε τις συνεισφορές από τον Roth IRA σας ανά πάσα στιγμή - και για οποιονδήποτε λόγο - χωρίς φόρους ή ποινές. Ωστόσο, δεν μπορείτε να αποσύρετε τα κέρδη σας στο Roth IRA έως ότου είστε τουλάχιστον 59½ και ο λογαριασμός έχει ανοιχτεί για πέντε χρόνια ή περισσότερο.
Υπάρχουν, ωστόσο, ορισμένες εξαιρέσεις από τους φόρους και τις ποινές. Σε ορισμένες περιπτώσεις, έχετε τη δυνατότητα να λαμβάνετε αναλήψεις χωρίς φόρους και ποινές (εξειδικευμένες διανομές) από τα κέρδη σας Roth IRA προτού γυρίσετε 59½.
Για παράδειγμα, εάν χρησιμοποιήσετε τα χρήματα για να αγοράσετε, να οικοδομήσετε ή να ανοικοδομήσετε ένα πρώτο σπίτι για τον εαυτό σας ή για ένα μέλος της οικογένειάς σας, θα θεωρείται ειδική διανομή. Αυτό περιορίζεται στα 10.000 δολάρια ανά ζωή. Μπορεί επίσης να λάβετε εξειδικευμένα έξοδα τριτοβάθμιας εκπαίδευσης διανομής ή εάν γίνεστε ανάπηρος.
Από την άλλη πλευρά, αν πάρετε μια μη εξειδικευμένη διανομή που δεν πληροί αυτές τις απαιτήσεις, θα πρέπει να περάσετε φόρους εισοδήματος και μια ποινή 10% πρώιμης διανομής. Η πηγή μιας μη καταρτισμένης διανομής καθορίζει την εφαρμοστέα φορολογική μεταχείριση.
Αφήνοντας μια κληρονομιά Roth IRA
Επειδή δεν υπάρχουν ελάχιστες απαιτούμενες διανομές με ένα Roth IRA κατά τη διάρκεια της ζωής σας, εάν δεν χρειάζεστε τα χρήματα για έξοδα διαβίωσης, μπορείτε να τα αφήσετε όλα στους κληρονόμους σας.
Επειδή έχετε προπληρώσει τους φόρους επί του Roth IRA, οι δικαιούχοι δεν θα χρεωθούν με φορολογικό λογαριασμό όταν λαμβάνουν εισόδημα από το λογαριασμό. Αυτό σας επιτρέπει να αφήσετε ένα ρεύμα αφορολόγητου εισοδήματος στα παιδιά, τα εγγόνια σας ή άλλους κληρονόμους.
Ενώ οι κληρονόμοι μη-συζύγων πρέπει να λαμβάνουν τις απαιτούμενες ελάχιστες διανομές (RMDs) στους κληρονόμους Roth IRAs, δεν θα φορολογούνται στις αποσύρσεις εφόσον συμμορφώνονται με τους κανόνες RMD. Και πάλι, αυτό διαφέρει από τους παραδοσιακούς IRAs, όπου οι RMDs φορολογούνται για τους δικαιούχους, όπως συμβαίνει και με τους αρχικούς ιδιοκτήτες.
Η κατώτατη γραμμή
Δεν υπάρχει αμφιβολία ότι ένα Roth IRA προσφέρει κάποια πολύτιμα οφέλη μετά τη συνταξιοδότηση. Όχι μόνο μπορείτε να πάρετε αφορολόγητες αναλήψεις από έναν Roth, αλλά έχετε επίσης την μέγιστη ευελιξία για το πότε και πόσο αποχωρείτε.
Αυτό σημαίνει ότι μπορείτε να αφήσετε πίσω για τους κληρονόμους σας ένα ωραίο πακέτο χωρίς φόρους ή να κάνετε κλιμακωτές κατανομές ανάλογα με το πόσο εισόδημα λαμβάνετε από άλλες πηγές, όπως η κοινωνική ασφάλιση, η εργασία ή άλλες επενδύσεις.
Οι Roth IRA μπορούν να ανοίξουν στα περισσότερα χρηματιστήρια, αλλά μερικοί παρέχουν καλύτερη πρόσβαση και επιλογές από άλλες. Αν κάνετε ψώνια, ανατρέξτε στη λίστα των επενδυτών της Bestseller για τους IRAs και τους Roth IRAs.
