Ο έξυπνος προγραμματισμός ακινήτων θα συμβάλει στην ελαχιστοποίηση του φορολογικού κόστους όταν πεθάνετε και ένα Roth IRA είναι ένα από τα πιο αποτελεσματικά εργαλεία που μπορείτε να χρησιμοποιήσετε για αυτόν τον σκοπό. Εκτός από όλα τα άλλα καλά πράγματα για Roth IRAs, υπάρχουν δύο πρόσθετοι λόγοι που ίσως να θέλετε να συμπεριλάβετε ένα στον σχεδιασμό ακινήτων σας.
Βασικές τακτικές
- Δεν χρειάζεται να λαμβάνετε διανομές από ένα Roth IRA κατά τη διάρκεια της ζωής σας, οπότε αν δεν χρειάζεστε τα χρήματα μπορείτε να τα αφήσετε όλα στους κληρονόμους σας. Οι κληρονόμοι σας θα μπορούν να κάνουν αφορολόγητες αναλήψεις για πέντε χρόνια περίοδο από την Roth IRA. Οι γονείς που κληρονομούν τους Roth IRA έχουν ακόμα μεγαλύτερη ευελιξία.
Μπορείτε να αφήσετε ολόκληρο το λογαριασμό στους κληρονόμους σας
Ένα από τα σημαντικότερα πλεονεκτήματα ενός Roth IRA, σε αντίθεση με τους παραδοσιακούς IRAs και πολλούς τύπους προγραμμάτων συνταξιοδότησης, είναι ότι δεν χρειάζεται να λαμβάνετε τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές (RMDs) κατά τη διάρκεια της ζωής σας. Επομένως, αν δεν χρειάζεστε τα χρήματα για έξοδα διαβίωσης, μπορείτε απλά να το αφήσετε στο λογαριασμό για να συνεχίσει να αυξάνεται χωρίς φόρους. Αυτό κάνει έναν Roth IRA ένα ιδιαίτερα καλό όχημα για τη μεταφορά πλούτου.
Οι κανόνες σχετικά με το τι συμβαίνει όταν αφήνετε τον Roth IRA σε κάποιον εξαρτάται από το αν ο δικαιούχος είναι ο / η σύζυγός σας ή άλλο πρόσωπο (ή άτομα). Οι σύζυγοι, για παράδειγμα, έχουν την επιλογή να ορίσουν τον εαυτό τους ως κάτοχο λογαριασμού και να αντιμετωπίσουν τον Roth IRA σαν να ήταν δικοί τους.
Άλλα είδη δικαιούχων δεν μπορούν να το κάνουν, αλλά συνήθως πρέπει να αποσύρουν όλα τα χρήματα από τον λογαριασμό Roth εντός πενταετούς περιόδου μετά το θάνατό σας. Εφόσον είχατε έναν λογαριασμό Roth για τουλάχιστον πέντε χρόνια, αυτές οι κατανομές είναι εντελώς αφορολόγητες. Αλλά ακόμα και αν δεν το κάνετε, μόνο τα κέρδη του λογαριασμού, και όχι οι συνεισφορές που έχετε κάνει στο λογαριασμό, είναι φορολογητέες. Οι αρχικές σας συνεισφορές έγιναν με δολάρια μετά τη φορολογία, επομένως έχουν ήδη φορολογηθεί.
Μπορείτε να κληρονομήσετε τους IRA Roth και πώς φορολογούνται στη δημοσίευση IRS 590-B.
Φροντίστε να διατηρείτε ενημερωμένους τους δικαιούχους του Roth IRA, ώστε τα χρήματα να πάνε εκεί που θέλετε να πάνε.
Οι Roth IRAs σας βοηθούν να αποφύγετε το πρόβλημα
Όπως και τα έσοδα από ένα παραδοσιακό λογαριασμό συνταξιοδότησης ή ένα ασφαλιστήριο συμβόλαιο ζωής, τα χρήματα που αφήνετε οι κληρονόμοι σας με τη μορφή ενός Roth IRA δεν χρειάζεται να περάσουν από τη διαδικασία αποζημίωσης. Αυτό απλοποιεί και επιταχύνει την εκταμίευση των κεφαλαίων για τους αγαπημένους σας και μπορεί να μειώσει το κόστος του κτιρίου σας.
Οι εταιρείες αμοιβαίων κεφαλαίων, οι τράπεζες, οι χρηματιστηριακές εταιρείες και άλλα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα που λειτουργούν ως θεματοφύλακες για τους IRA Roth θα απαιτούν συνήθως από εσάς να ορίσετε έναν δικαιούχο και ενδεχομένως εναλλακτικούς δικαιούχους όταν ανοίξετε το λογαριασμό σας. Μη αναφέρετε την περιουσία σας ως δικαιούχο, ή θα χάσετε την ευκαιρία να παρακάμψετε το δοκιμαστικό.
Είναι σημαντικό να ορίσετε έναν δικαιούχο για να βεβαιωθείτε ότι οι επιθυμίες σας πραγματοποιούνται μετά το θάνατό σας. Είναι εξίσου σημαντικό να επανεξετάζετε περιοδικά τους δικαιούχους σας για να βεβαιωθείτε ότι είναι ενημερωμένοι, ιδίως μετά από μεγάλα γεγονότα της ζωής, όπως γάμος, διαζύγιο, γέννηση παιδιού ή θάνατος προηγούμενου δικαιούχου. Για παράδειγμα, ο σημερινός σύζυγός σας μπορεί να μην εκτιμά να βλέπει τον Roth IRA σας να πάει σε έναν πρώην σύζυγο επειδή ξεχάσατε να ενημερώσετε τη φόρμα.
