Τι είναι το Σχέδιο Δια Βίου Μάθησης;
Το Πρόγραμμα Δια Βίου Μάθησης αναφέρεται σε μια διάταξη που εφαρμόζεται στο Καναδικό Καταθετημένο Πρόγραμμα Αποταμιεύσεων Αποχώρησης (RRSP). Το σχέδιο επιτρέπει στους συμβαλλόμενους της RRSP να μη φορολογήσουν προσωρινή απόσυρση έως και 20.000 δολαρίων από τους λογαριασμούς τους για να χρηματοδοτήσουν την εκπαίδευσή τους ή εκείνη του συζύγου ή του συνεργάτη του κοινού δικαίου (CLP). Η πρόβλεψη υπόκειται σε περιορισμούς, όπως ετήσιο όριο ανάληψης 10.000 $ και μέγιστη προθεσμία αποπληρωμής 10 ετών, μετά την οποία χαθεί η δυνατότητα ανασυγκρότησης του δανεισμένου ποσού.
Κατανόηση ενός σχεδίου διά βίου μάθησης
Το Σχέδιο Δια Βίου Μάθησης είναι μέρος του RRSP του Καναδά είναι ονομαστικό πρόγραμμα αποταμίευσης συνταξιοδότησης, στο οποίο οι αντισυμβαλλόμενοι, οι σύζυγοι και οι CLP μπορούν να συνεισφέρουν εκπεστέα ποσά από αυτά που μπορούν να χρησιμοποιηθούν για τη μείωση της φορολογικής τους επιβάρυνσης. "Οποιοδήποτε εισόδημα κερδίζετε στο RRSP είναι συνήθως απαλλαγμένο από τον φόρο, εφόσον τα κεφάλαια παραμένουν στο πρόγραμμα · πρέπει γενικά να πληρώνετε φόρο όταν λαμβάνετε πληρωμές από το σχέδιο», σύμφωνα με την καναδική κυβέρνηση.
Αλλά το εγγεγραμμένο πρόγραμμα αποταμιεύσεων συνταξιοδότησης έχει ορισμένα άλλα προνόμια, όπως το σχέδιο του αγοραστή του σπιτιού, το οποίο επιτρέπει στους κατόχους σχεδίων να αποσύρουν έως και 25.000 δολάρια κάθε ημερολογιακό έτος από τα RRSPs τους για να αγοράσουν ή να χτίσουν μια κατοικία που πληρεί τις προϋποθέσεις.
Ομοίως, το Σχέδιο Δια Βίου Μάθησης επιτρέπει στους καναδούς να κάνουν αποσύρσεις από τα RRSPs τους για να χρηματοδοτήσουν τις σπουδές τους χωρίς να χάσουν τα οφέλη από την αναβολή του φόρου, ενώ παράλληλα χτίζουν το αυγό τους φωλιάς συνταξιοδότησης.
Είναι σημαντικό να σημειωθεί ωστόσο ότι το επίδομα αυτό ισχύει μόνο για τα άτομα που κατέχουν τους λογαριασμούς συνταξιοδότησης ή τους συζύγους τους ή τους CLP. "Δεν μπορείτε να συμμετάσχετε στο πρόγραμμα LLP για να χρηματοδοτήσετε την εκπαίδευση ή την εκπαίδευση των παιδιών σας ή την εκπαίδευση ή την εκπαίδευση των παιδιών του συζύγου σας ή του συντρόφου σας", εξηγεί η κυβέρνηση.
Πλεονεκτήματα και μειονεκτήματα του σχεδίου διά βίου μάθησης
Γράφοντας στο MoneySense, η Gail Vaz-Oxlade δήλωσε ότι το Σχέδιο Δια Βίου Μάθησης μπορεί να αποτελέσει ένα αποτελεσματικό μέσο εξοικονόμησης για την εκπαίδευση και τη βελτίωση των δυνατοτήτων κερδοσκοπίας
"Το Σχέδιο Δια Βίου Μάθησης σας δίνει ένα άτοκο δάνειο από το RRSP σας ή από το RRSP του / της συζύγου σας, μέχρι $ 10.000 ετησίως (μέχρι το ποσό των $ 20.000 συνολικά ή $ 40.000 συνολικά εάν και τα δύο μέλη ενός ζευγαριού επιστρέψουν σχολείο) για τη χρηματοδότηση της εκπαίδευσης πλήρους φοίτησης σε ένα σχολείο με ειδικές ανάγκες », εξήγησε. "Για να λάβετε τα χρήματα από το RRSP, πρέπει να εγγραφείτε σε ένα σχολείο που πληροί τις προϋποθέσεις για την πίστωση φόρου εκπαίδευσης ή έχετε λάβει γραπτή προσφορά για εγγραφή και εγγραφή μέχρι τον Μάρτιο του επόμενου έτους. για τουλάχιστον τρεις διαδοχικούς μήνες, και πρέπει να περάσετε τουλάχιστον 10 ώρες την εβδομάδα σε εργασίες μαθημάτων."
Επιπλέον, ο Vaz-Oxlade σημείωσε ότι "μπορείτε να χρησιμοποιήσετε το LLP όσες φορές θέλετε, αρκεί να επιστρέψετε το τελευταίο δάνειο πριν προσπαθήσετε να χρησιμοποιήσετε ξανά το RRSP. Αυτό το καθιστά ιδανικό για συνεχή ανάπτυξη δεξιοτήτων και κατάρτιση."
Αλλά στο Globe and Mail, ο Preet Banerjee σημείωσε ότι τα LLPs δεν χρησιμοποιούνται ευρέως στον Καναδά, καθυστερώντας τα Σχέδια του Home Buyer σε δημοτικότητα. Και πρότεινε ίσως να υπάρχει ένας λόγος γι 'αυτό.
Γράφοντας το 2010, είπε ότι «ένα πρόσφατο θύμα απολύσεων ύφεσης με ρώτησε αν θα έπρεπε να χρησιμοποιήσει την παροχή RRSPs για το Σχέδιο Δια Βίου Μάθησης για να πληρώσει για τα δίδακτρα όταν πηγαίνει πίσω στο σχολείο σε πλήρη απασχόληση. κάποιος άλλος χρησιμοποιεί αυτό το πρόγραμμα, και δεν πρέπει ούτε.
"Εάν έχετε χάσει τη δουλειά σας, το εισόδημά σας είναι σχεδόν μηδέν", εξήγησε. "Ας υποθέσουμε ότι έχετε απολύτως κανένα εισόδημα, ούτε καν οφέλη ασφάλισης της απασχόλησης. Εάν έχετε πάρει 10.000 δολάρια από το RRSP σας, δεν θα έχετε ουσιαστικά κανένα φόρο για να πληρώσετε".
Η Banerjee σημείωσε ότι, κάνοντας την απόσυρση της RRSP, ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα "θα παρακρατούσε φόρο και θα το παραδώσει στην υπηρεσία εσόδων του Καναδά για λογαριασμό σας, αλλά μόλις καταθέσατε τους φόρους σας για εκείνο το έτος, θα πάρετε πίσω ό, τι παρακρατήθηκε".
Με την κατάργηση της καταχώρισης των κεφαλαίων -με την απόσυρση που αντιμετωπίζεται ως συνήθη εισόδημα- από ένα RRSP κατά τη διάρκεια ενός έτους χαμηλού εισοδήματος θα μπορούσε να σημαίνει ότι οι ασφαλισμένοι "καταλήγουν να πληρώνουν πολύ λίγο στο φόρο επειδή είστε σε χαμηλή φορολογική κλίμακα", πρόσθεσε. "Δεν θα χρειαστεί να πληρώσετε την απόσυρση ελέγχοντας την κατάσταση του εκπαιδευτικού ιδρύματος ή του προγράμματος και θα μπορούσατε να μελετήσετε με μερική απασχόληση αν θέλατε επίσης. Έχετε πολύ μεγαλύτερη ευελιξία.
"Αφού αποφοιτήσετε και ελπίζω να αρχίσετε να κερδίζετε περισσότερα χρήματα, μπορείτε να καλύψετε τις συνεισφορές σας στο RRSP και ίσως να εισπράξετε ορισμένες σημαντικές επιστροφές. Αντίθετα, δεν θα λάβετε καμία φορολογική εξοικονόμηση για αποπληρωμές στο πλαίσιο του LLP", δήλωσε ο Banerjee. εξετάζοντας ένα Σχέδιο Δια Βίου Μάθησης προσπαθήστε να κάνετε μια πρόβλεψη των εισοδημάτων και των φόρων τους πριν λάβετε την απόφαση.
