Ποιες είναι οι Συνεισφορές Συνταξιοδότησης;
Η συνεισφορά στην αποχώρηση συνιστά χρηματική συνεισφορά σε σχέδιο συνταξιοδότησης. Οι εισφορές λόγω συνταξιοδότησης μπορεί να είναι προ φόρων ή μετά από φόρους, ανάλογα με το αν το πρόγραμμα συνταξιοδότησης έχει τα προσόντα, πόσο η συνεισφορά σχετίζεται με το εισόδημα του εισφορέα και αν ο συνεισφέρων έχει προβεί σε προηγούμενες εισφορές που θα περιόριζαν τη φορολογική έκπτωση.
Βασικές τακτικές
- Οι εισφορές για τη συνταξιοδότηση είναι κονδύλια που προορίζονται ειδικά για τους ειδικούς λογαριασμούς συνταξιοδότησης. Οι συνεισφορές προ φόρων χρησιμοποιούνται για τη χρηματοδότηση των παραδοσιακών IRA και των σχεδίων 401 (k) και αυξάνονται στο τέλος του φόρου μέχρι την ανάληψη των συνταξιοδοτικών παροχών (συνήθως αρχικά επιλέξιμες σε ηλικία 59 1/2) οι συνεισφορές χρησιμοποιούνται για τη χρηματοδότηση των λογαριασμών Roth και αυξάνονται απαλλαγμένες από τον φόρο,
Κατανόηση των Συνεισφορών Συνταξιοδότησης
Σε πολλά εταιρικά, ιδιωτικά και κρατικά συνταξιοδοτικά προγράμματα, η εργοδοτική εισφορά συνταξιοδότησης ενός εργαζομένου αντιστοιχεί κατά κάποιο τρόπο στον εργοδότη. Αυτό αναφέρεται ως εργοδότης, και όχι ως συνεισφορά.
Για τους εργαζομένους, η συνεισφορά στη συνταξιοδότηση μπορεί να έχει τεράστιες συνέπειες στο δρόμο. Όσοι είναι σε θέση να συνεισφέρουν τουλάχιστον το 10% ή το εισόδημά τους (καλύτερα 12% ή 15%) κατά τη διάρκεια της επαγγελματικής τους ζωής και να επενδύσουν τα χρήματα σε ένα ευρύ φάσμα αποθεμάτων, έχουν μεγάλες πιθανότητες να χρηματοδοτήσουν μια άνετη συνταξιοδότηση. Όσοι δίνουν λίγη ή τίποτα στην άκρη ή επενδύουν υπερβολικά συντηρητικά (π.χ. αγορές χρήματος και ομόλογα χαμηλού επιτοκίου) είναι πιθανότερο να βρεθούν να εξαρτώνται σχεδόν εξ ολοκλήρου από ένα σύστημα κοινωνικής ασφάλισης το οποίο αναμένεται να εξαντληθεί το 2035.
Λάβετε υπόψη ότι οι συνεισφορές που πραγματοποιήθηκαν στο πρόγραμμα καθορισμένων εισφορών ενδέχεται να αναβληθούν. Στα παραδοσιακά προγράμματα καθορισμένων εισφορών, οι εισφορές φορολογούνται, αλλά οι αποσύρσεις φορολογούνται.
Άλλα χαρακτηριστικά πολλών προγραμμάτων καθορισμένων εισφορών είναι η αυτόματη εγγραφή συμμετεχόντων, οι αυτόματες αυξήσεις των συνεισφορών, οι αναλήψεις δαπανών, οι προβλέψεις δανείων και οι συνεισφορές κάλυψης για υπαλλήλους ηλικίας 50 ετών και άνω.
Συνεισφορές προ φόρων
Οι συνεισφορές σε σχέδιο αποταμίευσης μπορεί να έχουν τη μορφή προκαταβολικών ή / και μετά φόρων εισφορών. Εάν η συνεισφορά πραγματοποιείται με χρήματα για τα οποία ένα άτομο έχει ήδη καταβάλει φόρο, αναφέρεται ως εισφορά μετά φόρων. Οι συνεισφορές μετά τη φορολογία μπορούν να καταβάλλονται αντί για ή εκτός από τις εισφορές πριν από τη φορολογία. Πολλοί επενδυτές προτιμούν να μην χρεώνουν φόρους στον κύριο υπόχρεο όταν κάνουν ανάληψη από την επένδυση. Εντούτοις, οι συνεισφορές μετά τη φορολογία θα είχαν την πιο νόημα αν οι φορολογικοί συντελεστές αναμένεται να είναι υψηλότεροι στο μέλλον.
Η πραγματοποίηση προ φόρων εισφορών είναι επωφελής για όσους είναι επιλέξιμοι καθώς μειώνει το ποσό των φόρων που καταβλήθηκαν εκείνη τη στιγμή. Μετά από όλα, είναι πάντα καλύτερο να αναβάλει τις πληρωμές λόγω της χρονικής αξίας του χρήματος.
Σχέδια συμβολής μετά φόρων
Σε αντίθεση με τα σχέδια προκαταβολικών συμβολαίων, ο Roth IRA είναι ένα σχέδιο συμβολής μετά φόρων. Ενώ οι φόροι καταβάλλονται για αναλήψεις από προγράμματα προ φόρων εισφορών, ο φόρος καταβάλλεται στις εισφορές Roth τώρα, αλλά τα κέρδη τους μπορούν να αποσυρθούν χωρίς φόρους. Ένα άτομο που είναι σχισμένο μεταξύ της προκαταβολής ή των εισφορών του Roth στο συνταξιοδοτικό τους σχέδιο πρέπει να συγκρίνει την τρέχουσα φορολογική τους τάξη με την αναμενόμενη φορολογική κλίμακα κατά τη συνταξιοδότησή τους. Το σκέλος που υπόκεινται σε συνταξιοδότηση εξαρτάται από το φορολογητέο εισόδημα και τους φορολογικούς συντελεστές που ισχύουν. Αν ο φορολογικός συντελεστής αναμένεται να είναι χαμηλότερος, οι προ φόρων εισφορές είναι πιθανό να είναι πιο συμφέρουσες. Εάν ο φορολογικός συντελεστής αναμένεται να είναι υψηλότερος, το άτομο μπορεί να είναι καλύτερο με ένα Roth IRA.
Στο Roth IRA ή Roth 401 (k), ο κάτοχος λογαριασμού πραγματοποιεί εισφορές μετά από φόρους, αλλά οι αποσύρσεις είναι αφορολόγητες εάν πληρούνται ορισμένα προσόντα. Το προνομιακό φορολογικό καθεστώς των προγραμμάτων καθορισμένων εισφορών επιτρέπει γενικά την αύξηση των υπολοίπων με την πάροδο του χρόνου σε σύγκριση με τους φορολογητέους λογαριασμούς.
Επένδυση για συνταξιοδότηση
Για καλύτερα ή χειρότερα, η συνεισφορά στη συνταξιοδότηση αποτελεί πλέον το θεμέλιο του συνταξιοδοτικού συστήματος της Αμερικής. Στα τέλη της δεκαετίας του 1960, περίπου το 88% των εργαζομένων στον ιδιωτικό τομέα που είχαν πρόγραμμα συνταξιοδότησης στο χώρο εργασίας είχαν σύνταξη, σύμφωνα με τον Εθνικό Συντονιστή Συντάξεων. Ο αριθμός αυτός μειώθηκε στο 2016 στο 33% και μεγάλο μέρος αυτού υπολογίζεται από εργαζόμενους σε διάφορα επίπεδα κρατικής και ομοσπονδιακής κυβέρνησης.
Η μείωση των συντάξεων συνέπεσε με την αύξηση των σχεδίων συνταξιοδότησης των 401 (k) που άρχισαν να απογειώνονται τη δεκαετία του 1980. Η κύρια διαφορά ανάμεσα σε μια σύνταξη 401 (k) και μια σύνταξη (γνωστή και ως καθορισμένο πρόγραμμα συνταξιοδοτικών παροχών) είναι ότι με την τελευταία, οι εταιρείες και η κυβέρνηση εξασφάλισαν σταθερή αποπληρωμή σε συνταξιούχους. Με το 401 (k) (που ονομάζεται πρόγραμμα καθορισμένων εισφορών) ή το IRA εναπόκειται στον υπάλληλο να λάβει τις επενδυτικές αποφάσεις και να προωθήσει την ανάπτυξη του λογαριασμού.
