Roth ira: πώς λειτουργούν αυτοί οι λογαριασμοί και πώς να ξεκινήσετε

Πίνακας περιεχομένων

• Τι είναι ένας Roth IRA;
• Κατανόηση Roth IRAs
• Άνοιγμα ενός Roth IRA
• Είναι ασφαλισμένοι οι Roth IRAs;
• Τι να συμβάλει σε ένα Roth IRA;
• Ποιος είναι κατάλληλος για ένα Roth IRA;
• Η ΙΡΑ του Spousal Roth
• Αναλήψεις: Πιστοποιημένος
• Αναλήψεις: Μη Πιστοποιημένοι
• Roth IRA εναντίον του παραδοσιακού IRA

Τι είναι ένας Roth IRA;

Ο Roth IRA είναι ένας λογαριασμός ταμιευτηρίου, συνταξιοδοτικής αποταμίευσης που σας επιτρέπει να αποσύρετε τις αποταμιεύσεις σας χωρίς φόρους. Ιδρύθηκε το 1997, πήρε το όνομά του από τον William Roth, πρώην Γερουσιαστή του Delaware. Οι Roth IRAs είναι παρόμοιοι με τους παραδοσιακούς IRAs, με τη μεγαλύτερη διάκριση μεταξύ των δύο είναι το πώς φορολογούνται. Οι Roth IRA χρηματοδοτούνται με δολάρια μετά τη φορολογία. οι εισφορές δεν φορολογούνται. Αλλά μόλις ξεκινήσετε την ανάληψη χρημάτων, τα χρήματα είναι αφορολόγητα. Αντιστρόφως, οι παραδοσιακές καταθέσεις του IRA γενικά γίνονται με προκαταβολικά δολάρια. συνήθως λαμβάνετε μια φορολογική έκπτωση για την εισφορά σας και καταβάλλετε φόρο εισοδήματος όταν αποσύρετε τα χρήματα από το λογαριασμό κατά τη συνταξιοδότηση.

Αυτή και άλλες βασικές διαφορές καθιστούν τους Roth IRAs καλύτερη επιλογή από τους παραδοσιακούς IRAs για ορισμένους αποταμιευτές συνταξιοδότησης.

Βασικές τακτικές

• Ένας Roth IRA είναι ένας ειδικός λογαριασμός συνταξιοδότησης όπου πληρώνετε φόρους για τα χρήματα που πηγαίνουν στο λογαριασμό σας και στη συνέχεια όλες οι μελλοντικές αναλήψεις είναι αφορολόγητες. Οι IRAs είναι καλύτεροι όταν νομίζετε ότι οι φόροι σας θα είναι υψηλότεροι στη συνταξιοδότηση από ό, τι είναι τώρα. Δεν συνεισφέρετε σε ένα Roth IRA αν κάνετε πάρα πολλά χρήματα. Το 2020, το όριο για singles είναι $ 139.000. Για τα παντρεμένα ζευγάρια, το όριο είναι $ 206.000. Το ποσό που μπορείτε να συνεισφέρετε αλλάζει περιοδικά. Το 2020, το όριο συνεισφοράς είναι 6.000 δολάρια ετησίως εκτός αν είστε άνω των 50 ετών. Στην περίπτωση αυτή, μπορείτε να καταθέσετε έως και 7.000 δολάρια. Σχεδόν όλες οι εταιρείες διαμεσολάβησης, τόσο φυσικές όσο και σε απευθείας σύνδεση, προσφέρουν ένα Roth IRA. Έτσι κάνουν οι περισσότερες τράπεζες και εταιρείες επενδύσεων.

Κατανόηση Roth IRAs

Παρόμοια με άλλους ειδικούς λογαριασμούς συνταξιοδοτικών προγραμμάτων, τα χρήματα που επενδύονται στο πλαίσιο του Roth IRA αυξάνονται χωρίς φόρους. Ωστόσο, ένας Roth είναι λιγότερο περιοριστικός από τους άλλους λογαριασμούς με διάφορους τρόπους. Οι συνεισφορές μπορούν να συνεχίσουν να γίνονται σε οποιαδήποτε ηλικία, εφόσον ο κάτοχος του λογαριασμού έχει κερδίσει εισόδημα. Ο κάτοχος του λογαριασμού μπορεί να διατηρήσει τον Roth IRA επ 'αόριστον. δεν υπάρχει ελάχιστη απαιτούμενη ελάχιστη κατανομή (RMD) κατά τη διάρκεια της ζωής τους, όπως συμβαίνει με τους 401 (k) s και τους παραδοσιακούς IRAs.

Ένας Roth IRA μπορεί να χρηματοδοτηθεί από διάφορες πηγές:

• Τακτικές συνεισφορέςΠροσωπικές συνεισφορές του IRA ΜεταφορέςΦόροι εισοδήματος

Όλες οι τακτικές συνεισφορές Roth IRA πρέπει να γίνονται σε μετρητά (που περιλαμβάνουν επιταγές). δεν μπορούν να έχουν τη μορφή τίτλων ή περιουσιακών στοιχείων. Ωστόσο, υπάρχουν ποικίλες επενδυτικές επιλογές στο πλαίσιο ενός Roth IRA, όταν συνεισφέρουν τα κεφάλαια, συμπεριλαμβανομένων των αμοιβαίων κεφαλαίων, των μετοχών, των ομολόγων, των ETF, των CD και των αμοιβαίων κεφαλαίων της αγοράς χρήματος.

Το IRS περιορίζει το ποσό που μπορεί να κατατεθεί σε οποιονδήποτε τύπο ΙΡΑ, προσαρμόζοντας περιοδικά τα ποσά. Τα όρια εισφορών είναι τα ίδια για τους παραδοσιακούς και Roth IRAs.

$ 6.000

Η μέγιστη ετήσια συνεισφορά ενός ατόμου μπορεί να κάνει το 2019 και το 2020 σε ένα Roth IRA. Αυτά τα 50 ετών και άνω μπορούν να συνεισφέρουν έως και 7.000 δολάρια.

Άνοιγμα ενός Roth IRA

Ένας IRA Roth πρέπει να συσταθεί με ένα ίδρυμα που έχει λάβει έγκριση IRS για να προσφέρει IRAs. Αυτές περιλαμβάνουν τις τράπεζες, τις χρηματιστηριακές εταιρείες, τις ομοσπονδιακά ασφαλισμένες πιστωτικές ενώσεις και τις ενώσεις αποταμιεύσεων και δανείων. Γενικά, τα άτομα ανοίγουν IRAs με μεσίτες.

Ένας Roth IRA μπορεί να δημιουργηθεί ανά πάσα στιγμή. Ωστόσο, οι εισφορές για ένα φορολογικό έτος πρέπει να γίνονται από την προθεσμία κατάθεσης της φορολογίας του ιδιοκτήτη του IRA, η οποία είναι γενικά στις 15 Απριλίου του επόμενου έτους. Δεν ισχύουν οι επεκτάσεις φορολογικής κατάθεσης.

Υπάρχουν δύο βασικά έγγραφα που πρέπει να παρασχεθούν στον κάτοχο της IRA όταν δημιουργηθεί ένας IRA:

• Η δήλωση γνωστοποίησης του IRAΗ συμφωνία υιοθέτησης του IRA και το σχέδιο εγγράφου

Αυτά παρέχουν μια εξήγηση για τους κανόνες και τους κανονισμούς βάσει των οποίων πρέπει να λειτουργήσει ο IRA Roth και να συνάψουν συμφωνία μεταξύ του ιδιοκτήτη του IRA και των θεματοφυλάκων / διαχειριστών IRA.

Δεν δημιουργούνται ισότιμα ​​όλα τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα. Ορισμένοι πάροχοι ΙΡΑ διαθέτουν έναν εκτεταμένο κατάλογο επενδυτικών επιλογών, ενώ άλλοι είναι πιο περιοριστικοί. Σχεδόν κάθε ίδρυμα έχει διαφορετική διάρθρωση αμοιβών για τον Roth IRA, ο οποίος μπορεί να έχει σημαντικό αντίκτυπο στις επενδυτικές αποδόσεις σας.

Η ανοχή κινδύνου και οι επενδυτικές σας προτιμήσεις θα παίξουν ρόλο στην επιλογή ενός παρόχου Roth IRA. Εάν σχεδιάζετε να είστε ενεργός επενδυτής και κάνετε πολλές συναλλαγές, θέλετε να βρείτε έναν πάροχο που έχει χαμηλότερο κόστος συναλλαγών. Ορισμένοι πάροχοι χρεώνουν ακόμη και ένα τέλος αδράνειας λογαριασμού αν αφήσετε τις επενδύσεις σας μόνο για πολύ καιρό. Μερικοί πάροχοι έχουν πιο διαφοροποιημένες μετοχές ή μετοχές που διαπραγματεύονται σε χρηματιστήρια από άλλες. όλα εξαρτώνται από το είδος των επενδύσεων που θέλετε στο λογαριασμό σας.

Δώστε προσοχή στις ειδικές απαιτήσεις λογαριασμού επίσης. Μερικοί πάροχοι έχουν υψηλότερα ελάχιστα υπόλοιπα λογαριασμών από άλλους. Εάν σκοπεύετε να κάνετε τραπεζικές συναλλαγές με το ίδιο ίδρυμα, δείτε εάν ο λογαριασμός σας στο Roth IRA συνοδεύεται από πρόσθετα τραπεζικά προϊόντα. Εάν εξετάζετε το άνοιγμα ενός Roth σε μια τράπεζα ή μεσιτεία όπου έχετε ήδη λογαριασμό, δείτε εάν οι υπάρχοντες πελάτες λαμβάνουν εκπτώσεις για τέλη IRA.

Roth IRA εναντίον. Παραδοσιακό IRA

Είναι ασφαλισμένοι οι Roth IRAs;

Αν ο λογαριασμός σας βρίσκεται σε τράπεζα, γνωρίζετε ότι οι IRA υπάγονται σε διαφορετική ασφαλιστική κατηγορία από τους συμβατικούς λογαριασμούς καταθέσεων. Επομένως, η κάλυψη για τους λογαριασμούς του IRA είναι μικρότερη. Η Ομοσπονδιακή Εταιρεία Ασφαλίσεων Καταθέσεων (FDIC) εξακολουθεί να προσφέρει ασφαλιστική προστασία έως και 250.000 δολαρίων για τους παραδοσιακούς ή Roth IRA λογαριασμούς, αλλά τα υπόλοιπα των λογαριασμών συνδυάζονται αντί να εξετάζονται ξεχωριστά.

Για παράδειγμα, εάν ο ίδιος τραπεζικός πελάτης έχει πιστοποιητικό κατάθεσης που τηρείται σε ένα παραδοσιακό IRA αξίας 200.000 δολαρίων και ενός Roth IRA που κρατείται σε λογαριασμό ταμιευτηρίου αξίας 100.000 δολαρίων στο ίδιο ίδρυμα, ο κάτοχος του λογαριασμού έχει 50.000 δολάρια ευπαθών περιουσιακών στοιχείων χωρίς κάλυψη FDIC.

Τι μπορείτε να συνεισφέρετε σε έναν Roth IRA;

Το IRS υπαγορεύει όχι μόνο πόσα χρήματα μπορείτε να καταθέσετε σε ένα Roth, αλλά το είδος των χρημάτων που μπορείτε να καταθέσετε. Βασικά, μπορείτε να συμβάλλετε μόνο κερδισμένο εισόδημα σε ένα Roth IRA.

Για τα άτομα που εργάζονται για έναν εργοδότη, η αποζημίωση που είναι επιλέξιμη για χρηματοδότηση ενός Roth IRA περιλαμβάνει μισθούς, μισθούς, προμήθειες, μπόνους και άλλα ποσά που καταβάλλονται στο άτομο για τις υπηρεσίες που εκτελούν. Είναι γενικά οποιοδήποτε ποσό εμφανίζεται στο Πλαίσιο 1 του Εντύπου W-2 του ατόμου. Για τους αυτοαπασχολούμενους ή τους εταίρους μιας εταιρικής σχέσης, η αποζημίωση είναι τα καθαρά κέρδη του ατόμου από την επιχείρησή τους, μείον οποιαδήποτε παρακράτηση που επιτρέπεται για εισφορές που καταβάλλονται στα σχέδια συνταξιοδότησης για λογαριασμό του ατόμου και μειώνεται περαιτέρω κατά 50% των φόρων αυτοαπασχόλησης του ατόμου.

Τα χρήματα που σχετίζονται με το διαζύγιο, τη διατροφή, την υποστήριξη παιδιών ή σε έναν οικισμό - μπορούν επίσης να συμβάλουν.

Έτσι, τι είδους κεφάλαια δεν είναι επιλέξιμα; Ο κατάλογος περιλαμβάνει:

• Έσοδα από μίσθωση ή άλλα κέρδη από τη διατήρηση περιουσιακών στοιχείωνΠεριοχή εισοδήματοςΈσοδα από εισοδήματα ή έσοδαΚατανομή μερισμάτων και κεφαλαιουχικών κερδών

Δεν μπορείτε ποτέ να συμβάλλετε περισσότερο στην IRA σας από ό, τι κερδίσατε κατά το φορολογικό έτος. Και, όπως αναφέρθηκε προηγουμένως, δεν λαμβάνετε καμία έκπτωση φόρου για τη συνεισφορά - αν και ίσως μπορέσετε να λάβετε μια φορολογική πίστωση Saver 10%, 20% ή το 50% της κατάθεσης, ανάλογα με το εισόδημα και την κατάστασή σας.

Ποιος είναι κατάλληλος για ένα Roth IRA;

Όποιος έχει φορολογητέο εισόδημα μπορεί να συνεισφέρει σε ένα Roth IRA - εφόσον πληρούν ορισμένες προϋποθέσεις σχετικά με την κατάσταση κατάθεσης και το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα (MAGI). Εκείνοι των οποίων το ετήσιο εισόδημα υπερβαίνει ένα ορισμένο ποσό, το οποίο το IRS προσαρμόζει περιοδικά, δεν μπορούν να συμβάλουν. Το παρακάτω διάγραμμα παρουσιάζει τα στοιχεία για το 2019 και το 2020.

Είστε προκριματικοί για ένα Roth;
Κατηγορία	Εύρος εισοδήματος για συμβολή 2019	I ncome Range για την συμβολή του 2020
Παντρεύτηκε και κατέθεσε κοινή φορολογική δήλωση	Πλήρης: Λιγότερο από 193.000 δολάρια Μερική: Από $ 193, 00, σε λιγότερο από $ 203, 000	Πλήρης: Λιγότερο από $ 196.000 Μερική: Από $ 196.000 σε λιγότερο από $ 206.000
Παντρεμένος, καταθέτοντας χωριστή φορολογική δήλωση, έζησε με σύζυγο ανά πάσα στιγμή κατά τη διάρκεια του έτους	Πλήρης: $ 0 Μερική: Λιγότερο από 10.000 δολάρια	Πλήρης: $ 0 Μερική: Λιγότερο από 10.000 δολάρια
Ενιαία, επικεφαλής της οικογένειας, ή παντρεμένη αρχειοθέτηση χωριστά χωρίς να ζουν με σύζυγο ανά πάσα στιγμή κατά τη διάρκεια του έτους	Πλήρης: Λιγότερο από 122.000 δολάρια Μερική: Από $ 122, 00 σε λιγότερο από $ 137, 000	Πλήρης: Λιγότερο από 124.000 δολάρια Μερική: Από $ 124.000 σε λιγότερο από $ 139.000