Τι είναι το έντυπο SEC 15-12G
Το έντυπο SEC 15-12G είναι ένα έντυπο που επιτρέπει την πιστοποίηση της καταγγελίας της καταχώρησης μιας κατηγορίας ασφάλειας σύμφωνα με το άρθρο 12 ζ) ή της ειδοποίησης αναστολής της υποχρέωσης υποβολής εκθέσεων σύμφωνα με τα άρθρα 13 και 15 (δ) του νόμου περί ανταλλαγής κινητών αξιών του 1934.
ΠΕΡΙΟΡΙΣΜΟΣ ΑΚΟΛΟΥΘΗΣΗΣ SEC 15-12G
Το έντυπο SEC 15-12G παρέχεται από την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (SEC) σε σχέση με τα άρθρα 12 (ζ), 13 και 15 (δ) του Νόμου περί Ανταλλαγής Κεφαλαίων του 1934. Το έντυπο επιτρέπει στους εκδότες να ζητήσουν την καταγγελία μιας καταχωρημένης κατηγορίας ασφαλείας ή την αναστολή του καθήκοντος για την υποβολή εκθέσεων με εντολή της Επιτροπής.
Νόμος περί Ανταλλαγής Κεφαλαίων του 1934
Ο νόμος περί ανταλλαγής κινητών αξιών του 1934 ήταν μέρος ενός νομοθετικού κινήματος που επιδίωξε να αυξήσει τη διαφάνεια και την αποδοτικότητα της χρηματοπιστωτικής αγοράς για την εμπορική αγορά μετά την συντριβή της αγοράς του 1929. Ο νόμος περί ανταλλαγής κινητών αξιών του 1934 δημιούργησε την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς και του έδωσε ευρείες εξουσίες για την παρακολούθηση όλων των ειδών συναλλαγών σε όλη την επενδυτική βιομηχανία στις Ηνωμένες Πολιτείες.
Όλες οι κινητές αξίες που επιθυμούν να διαπραγματεύονται δημοσίως σε ανοιχτά χρηματιστήρια πρέπει να εγγραφούν στην Επιτροπή Κεφαλαιαγορά Λεπτομερείς απαιτήσεις εγγραφής για εταιρείες και διαχειριζόμενα κεφάλαια περιγράφονται στον νόμο περί χρεογράφων του 1933, στον νόμο περί χρηματιστηριακών τίτλων του 1934 και στον νόμο περί εταιρειών επενδύσεων του 1940. Οι τρεις αυτές νομοθεσίες αποτελούν το πλαίσιο για την εγγραφή εταιρειών, την εγγραφή τίτλων, την έκδοση χρεογράφων προσφορές ιδιωτικών επενδύσεων και διαπραγμάτευση τίτλων.
Το Έντυπο 15-12G της SEC απαλλάσσει τις εταιρείες από ορισμένες από τις απαιτήσεις υποβολής εκθέσεων βάσει των άρθρων 12 (ζ), 12 (η), 13 και 15 (δ) του Νόμου περί Ανταλλαγής Κεφαλαίων του 1934. Οι εταιρείες μπορούν να χρησιμοποιήσουν αυτήν τη φόρμα αν σκοπεύουν να τερματίσουν την καταχώριση κατηγορίας ασφαλείας. Το έντυπο SEC 15-12G μπορεί επίσης να βοηθήσει τις εταιρείες να απαλλαγούν από ορισμένες απαιτήσεις υποβολής εκθέσεων. Κατά τη συμπλήρωση του εντύπου SEC 15-12G, οι εκδότες έχουν τη δυνατότητα να τερματίσουν ή να αναστείλουν την υποβολή εκθέσεων σύμφωνα με τα εξής: Άρθρο 12ζ-4α (1), άρθρο 12ζ-4α (2), άρθρο 12h-3β) (1) (i), τον κανόνα 12h-3 (β) (1) (ii), τον κανόνα 15δ-6 και τον κανόνα 15δ-22 (β).
Το τμήμα 12 (ζ)
Το έντυπο SEC 15-12G επιτρέπει στις εταιρείες να καταγγείλουν την καταχώρισή τους σύμφωνα με τις διατάξεις που απαιτούνται στο τμήμα 12 (ζ). Το άρθρο 12 του νόμου περί ανταλλαγής κινητών αξιών του 1934 διευκρινίζει τις απαιτήσεις εγγραφής για όλους τους τύπους τίτλων. Το τμήμα 12 (ζ) εξετάζει συγκεκριμένα τις απαιτήσεις εγγραφής για τις εταιρείες που εμπλέκονται στο διακρατικό εμπόριο. Το τμήμα 12 (η) περιγράφει την εξουσία της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς να παρέχει εξαιρέσεις αναφοράς για το τμήμα 12 (ζ).
Τα τμήματα 13 και 15 (δ)
Το έντυπο SEC 15-12G επιτρέπει στις εταιρείες να υποβάλλουν αίτηση αναστολής των υποχρεώσεων υποβολής εκθέσεων βάσει των άρθρων 13 και 15 (δ). Το τμήμα 13 περιγράφει τις πλήρεις απαιτήσεις υποβολής εκθέσεων που πρέπει να διατηρούν οι εταιρείες όπως καταχωρούνται στο τμήμα 12. Το τμήμα 15 (δ) περιγράφει λεπτομερώς τη διαδικασία αναφοράς αναλυτών χρεογράφων και τις πιθανές συγκρούσεις συμφερόντων που μπορεί να προκύψουν από αναλυτές και ερευνητικές εκθέσεις που παρείχαν οι αναλυτές ασφαλείας.
