Τι είναι η φόρμα SEC N-6
Το έντυπο N-6 της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς (SEC) είναι μια μορφή την οποία πρέπει να καταθέσουν ορισμένοι λογαριασμοί εμπιστοσύνης στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (SEC). Ως ρυθμιστική υπηρεσία που δημιουργήθηκε για να βοηθήσει στην πρόληψη της απάτης και άλλων μορφών εξαπάτησης που αφορούν αποθέματα, η SEC παρακολουθεί τις δραστηριότητες και την τήρηση μητρώων εταιρειών που εμπορεύονται δημόσια αποθέματα στις Ηνωμένες Πολιτείες.
ΠΕΡΙΣΣΟΤΕΡΑ ΚΕΦΑΛΑΙΟ N-6
Το έντυπο N-6 SEC είναι ένα έγγραφο το οποίο πρέπει να υποβληθεί από ξεχωριστούς λογαριασμούς, οι οποίοι αποτελούν εταιρείες επενδύσεων μεριδίων που προσφέρουν μεταβλητές συμβάσεις ασφάλισης ζωής. Σκοπός αυτού του εντύπου είναι να παρέχει στους επενδυτές πληροφορίες που μπορούν να τους βοηθήσουν να αποφασίσουν εάν θα επενδύσουν σε μια μεταβλητή σύμβαση ασφάλισης ζωής.
Αυτή η φόρμα είναι μόνο ένα παράδειγμα αυτού που είναι γνωστό ως καταχώρηση SEC. Αυτές οι καταθέσεις είναι επίσημες δηλώσεις ή έγγραφα, τα οποία θα μπορούσαν να περιλαμβάνουν πράγματα όπως περιοδικές εκθέσεις, δηλώσεις καταχώρισης και έγγραφα που περιλαμβάνουν γνωστοποιήσεις κινδύνων. Στις Ηνωμένες Πολιτείες, η ομοσπονδιακή κυβέρνηση απαιτεί να υποβάλλονται τα εν λόγω έγγραφα και να είναι προσβάσιμα σε πιθανούς επενδυτές προς το συμφέρον της πλήρους αποκάλυψης. Οι επενδυτές ανασκόπηση όλων αυτών των εγγράφων ως τρόπος αξιολόγησης της ιστορίας της εταιρείας, αξιολόγησης της τρέχουσας οικονομικής της κατάστασης και προσπάθειας για πρόβλεψη των αποδόσεων της εταιρείας στο εγγύς μέλλον.
Τμήματα του εντύπου N-6 της SEC
Η φόρμα SEC N-6 αποτελείται από τρία κύρια μέρη.
Το μέρος Α αυτής της κατάθεσης, το ενημερωτικό δελτίο, πρέπει να περιέχει σαφώς γραπτές πληροφορίες σχετικά με την επένδυση που ο μέσος επενδυτής, ο οποίος ενδέχεται να μην έχει εξειδικευμένο υπόβαθρο χρηματοδότησης ή νόμου, μπορεί να κατανοήσει. Θα πρέπει να παρέχει μια ισορροπημένη γνωστοποίηση των θετικών και αρνητικών πτυχών των συμβάσεων μεταβλητής ασφάλισης ζωής, συμπεριλαμβανομένων των πληροφοριών σχετικά με τους κινδύνους και τα οφέλη, τα τέλη, τα ασφάλιστρα, τις παροχές θανάτου, τις τιμές των συμβάσεων, τις παραδόσεις, τα δάνεια, τη λήξη και την αποκατάσταση, τους φόρους και τις δικαστικές διαδικασίες. Όπως και σε άλλες καταθέσεις, το παρόν έγγραφο πρέπει να τηρεί τις κατευθυντήριες γραμμές του άρθρου 421 (δ) του νόμου για τις κινητές αξίες, γνωστό ως απλό αγγλικό κανόνα, το οποίο υπαγορεύει ότι η διατύπωση πρέπει να είναι σαφής, συνοπτική και εύκολα κατανοητή.
Το Μέρος Β παρέχει πρόσθετες πληροφορίες που μπορεί να ενδιαφέρουν ορισμένους επενδυτές, όπως οικονομικές καταστάσεις και πληροφορίες για ασφάλιστρα, ασφαλιστές και δάνεια. Τέλος, το Μέρος Γ περιέχει πληροφορίες σχετικά με τους διευθυντές, αποζημίωση, αντιπροσώπευση τελών και άλλα.
Οι εταιρείες που πληρούν τα συγκεκριμένα κριτήρια πρέπει να συμπληρώσουν και να καταθέσουν το έντυπο SEC SECTION N-6, το οποίο είναι ένα έγγραφο που απαιτείται από τον νόμο περί εταιρειών επενδύσεων του 1940 και τον νόμο περί κινητών αξιών του 1933. Για να ικανοποιήσει τις υποχρεώσεις καταχώρισης SEC, να συμπληρωθεί και να υποβληθεί σε ηλεκτρονική μορφή στην ιστοσελίδα της SEC. Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς ενημερώνει το κοινό για τις πληροφορίες που περιέχονται στις εν λόγω καταθέσεις.
