Πίνακας περιεχομένων
- Τι ένα κατεψυγμένο 401 (k) σημαίνει
- Τι συμβαίνει με ένα κατεψυγμένο 401 (k)
- Μεταβείτε σε έναν IRA
- Πώς χειρίζονται τα RMDs
Σε ένα «πάγωμα» 401 (κ), ένας εργοδότης σταματά προσωρινά όλες τις νέες εισφορές και αποσύρσεις στο πλαίσιο του σχεδίου 401 (k). Είναι πολύ πιθανό να αντιμετωπίσετε ένα πάγωμα 401 (k) μετά από μια συγχώνευση, ενώ η νέα εταιρεία καθορίζει τι πρέπει να κάνει με το σχέδιο 401 (k) που έχει κληρονομήσει.
Βασικές τακτικές
- 401 (k) τα σχέδια συνταξιοδότησης μπορεί να "παγώσουν" από τη διοίκηση μιας εταιρείας, προσωρινά να σταματήσουν νέες εισφορές και αναλήψεις. Κατά τη διάρκεια του πάγωμα, οι επενδύσεις στο λογαριασμό σας 401 (k) θα συνεχίσουν να κερδίζουν ή να χάνουν αξία με την αγορά. την επιλογή να κυλήσετε τα χρήματα στο κατεψυγμένο σας 401 (k) σε επιλέξιμο IRA.
Τι ένα κατεψυγμένο 401 (k) σημαίνει για εσάς
Αν το 401 (k) σας έχει παγώσει από τη διοίκηση της εταιρείας σας, θα εξακολουθείτε να διατηρείτε όλα τα δικαιώματα που είχατε πριν από το πάγωμα. Οι υπάρχουσες επενδύσεις σας θα εξακολουθήσουν να αυξάνονται ή να συρρικνώνονται με βάση την απόδοση της αγοράς τους και οι αποταμιεύσεις σας θα διατηρήσουν τη φορολογική τους θέση. Η μόνη διαφορά είναι ότι δεν μπορείτε να προσθέσετε νέα χρήματα ή να κάνετε αναλήψεις από το λογαριασμό σας.
Στις περισσότερες περιπτώσεις μπορείτε να αλλάξετε τη σύνθεση του υπάρχοντος χαρτοφυλακίου συνταξιοδότησης και να μετατοπίσετε τα περιουσιακά στοιχεία από μία επένδυση σε άλλη. Θα πρέπει επίσης να συνεχίσετε να λαμβάνετε δηλώσεις σύμφωνα με τις οδηγίες ERISA.
Τι μπορεί να συμβεί στο κατεψυγμένο σας 401 (k)
Δεν υπάρχει κανένας νόμιμος περιορισμός όσον αφορά το πάγωμα του σχεδίου συνταξιοδότησης. Το σχέδιο σας 401 (k) μπορεί να παγώσει επ 'αόριστον μέχρι ο νέος εργοδότης να αποφασίσει τι να κάνει με αυτό. Η νέα διοίκηση έχει τρεις κύριες επιλογές:
Συγχώνευση σε ένα άλλο σχέδιο
Ο νέος εργοδότης μπορεί να επιλέξει να συγχωνεύσει το παλιό σας σχέδιο με το δικό του σχέδιο 401 (k). Σε αυτό το σενάριο, τα περιουσιακά σας στοιχεία συνταξιοδότησης μεταφέρονται σε εκείνο το σχέδιο 401 (k), μετά από το οποίο ο λογαριασμός σας έχει ξεκαθαριστεί. Επειδή τα σχέδια 401 (k) είναι πολύ σύνθετα και συχνά πολύ διαφορετικά, αυτό μπορεί να πάρει πολύ χρόνο για να εκτελεστεί σωστά.
Τερματίστε το Σχέδιο
Η νέα εταιρεία δεν μπορεί να τερματίσει το σχέδιό σας έως ότου λάβει μια επιστολή από την υπηρεσία εσωτερικών εσόδων (IRS), υποδεικνύοντας ότι όλα έχουν αντιμετωπιστεί σωστά. Μετά τον τερματισμό, οι συνεισφορές σας, οι εγγεγραμμένοι αγώνες και τα κέρδη σας επιστρέφονται όλα. Εάν το σχέδιο 401 (k) του νέου εργοδότη σας επιτρέπει την ανατροπή, μπορείτε να επιλέξετε να έχετε τα συνταξιοδοτικά σας κεφάλαια τυλιγμένα σε αυτό το σχέδιο.
Συνέχιση του Σχεδίου
Στην περίπτωση αυτή, οι υφιστάμενοι υπάλληλοι από την εξαγοραζόμενη εταιρεία μπορούν να συνεχίσουν να έχουν πρόσβαση στο παλαιό πρόγραμμα, ενώ οι νέοι υπάλληλοι πιθανότατα θα κατευθύνονται στο σχέδιο 401 (k) της νέας εταιρείας.
Μεταβείτε σε έναν IRA
Μπορείτε επίσης να επιλέξετε να μεταφέρετε τα κεφάλαιά σας σε μια ανατροπή IRA αντί να αποδεχθείτε οποιοδήποτε από τα παραπάνω τρία σενάρια. Εάν χρησιμοποιήσετε τα παλιά σας χρήματα 401 (k) για να δημιουργήσετε έναν IRA ανατροπής, θα διατηρήσετε το πλεονεκτικό φορολογικό καθεστώς αυτών των κεφαλαίων και δεν θα χτυπηθείτε με ποινή πρόωρης απόσυρσης. Προκειμένου να προστατευτείτε από τις φορολογικές κυρώσεις, φροντίστε να οργανώσετε μια άμεση μεταφορά (trust-to-trustee) των κεφαλαίων σας.
Τα σχέδια κατεψυγμένων 401 (k) εξακολουθούν να απαιτούνται για να πληρώσουν τις απαιτούμενες ελάχιστες κατανομές (RMDs) κατόπιν αιτήματός σας μετά την ηλικία των 72 ετών.
Πώς απαιτούνται οι ελάχιστες διανομές που απαιτούνται
