401 (k) έναντι συνταξιοδοτικού σχεδίου: Επισκόπηση
Τα σχέδια 401 (κ) και τα παραδοσιακά συνταξιοδοτικά προγράμματα είναι δύο μέρη του παραδοσιακού τριβάθμιου σκαμνιού συνταξιοδότησης: συνταξιοδοτική κάλυψη από τον εργοδότη, κοινωνική ασφάλιση και προσωπική αποταμίευση. Η μεγαλύτερη διαφορά μεταξύ ενός σχεδίου 401 (k) και ενός παραδοσιακού συνταξιοδοτικού σχεδίου είναι η διάκριση μεταξύ ενός προγράμματος καθορισμένων παροχών και ενός προγράμματος καθορισμένων εισφορών.
Τα προγράμματα καθορισμένων παροχών, όπως οι συντάξεις, εγγυώνται ένα δεδομένο ποσό μηνιαίου εισοδήματος κατά τη συνταξιοδότηση και τοποθετούν τον επενδυτή και τον κίνδυνο μακροζωίας στον πάροχο του προγράμματος. Τα προγράμματα καθορισμένων εισφορών, όπως τα 401 (k) s, τοποθετούν τον κίνδυνο επένδυσης και μακροζωίας σε μεμονωμένους υπαλλήλους, ζητώντας τους να επιλέξουν τις δικές τους επενδύσεις αποχώρησης χωρίς εγγυημένα ελάχιστα ή μέγιστα οφέλη. Οι εργαζόμενοι αναλαμβάνουν τον κίνδυνο να μην επενδύσουν καλά και να επιβιώσουν τις αποταμιεύσεις τους.
Υπάρχουν και άλλες διαφορές, συμπεριλαμβανομένης της διαθεσιμότητας κάθε σχεδίου. Ο εργοδότης σας είναι πολύ πιο πιθανό να προσφέρει ένα σχέδιο 401 (k) από ένα σχέδιο σύνταξης στο πακέτο παροχών του. Οι συντάξεις έχουν γίνει λιγότερο συνηθισμένες και τα σχέδια καθορισμένων εισφορών χρειάστηκε να επιταχύνουν, παρά το γεγονός ότι σχεδιάστηκαν ως συμπλήρωμα στις παραδοσιακές συντάξεις και όχι ως αντικατάσταση.
Βασικές τακτικές
- 401 (k) τα σχέδια και οι συντάξεις είναι δύο σκέλη του τριβάθμιου σκαμνιού συνταξιοδότησης: σύνταξη στο χώρο εργασίας, κοινωνική ασφάλιση και προσωπική αποταμίευση συνταξιοδότησης. Οι παροχές παρέχουν εγγυημένο εισόδημα για τη ζωή, με τον εργοδότη να λαμβάνει τον κίνδυνο επένδυσης και μακροζωίας.401) σχεδιάζουν το σύνολο των κινδύνων στα χέρια των ατομικών υπαλλήλων.401 (k) τα σχέδια σχεδιάστηκαν ως συμπλήρωμα στις παραδοσιακές συντάξεις και όχι ως αντικατάσταση, παρότι αυτό ζητείται τώρα.
Κατανόηση του σχεδίου 401 (k)
Το σχέδιο 401 (k) χρηματοδοτείται κατά κύριο λόγο από τις εισφορές των εργαζομένων μέσω των εκπτώσεων προπληρωμής. Τα εισφερόμενα χρήματα μπορούν να τοποθετηθούν σε διάφορες επενδύσεις, όπως μετοχές, ομόλογα, αμοιβαία κεφάλαια και χρηματιστήρια που διαπραγματεύονται σε χρηματιστήρια (ETF), ανάλογα με τις επιλογές που διατίθενται μέσω του σχεδίου.
Οποιαδήποτε αύξηση επενδύσεων σε ένα 401 (k) παρουσιάζεται χωρίς φόρους και δεν υπάρχει ανώτατο όριο για την ανάπτυξη ενός ατομικού λογαριασμού 401 (k). Το κύριο μειονέκτημα ενός σχεδίου 401 (k) είναι ότι δεν υπάρχει ούτε πάτωμα. Το 401 (k) s μπορεί να χάσει αξία εάν το υποκείμενο χαρτοφυλάκιο αποδώσει ελάχιστα. Υπάρχει μεγαλύτερη αντιστοίχιση κινδύνου / απόδοσης με σχέδια 401 (k).
Πολλοί εργοδότες προσφέρουν αντίστοιχα προγράμματα με τα 401 (k) σχέδια τους, που σημαίνει ότι συνεισφέρουν επιπλέον χρήματα σε έναν λογαριασμό των εργαζομένων (μέχρι ένα ορισμένο επίπεδο) κάθε φορά που ο υπάλληλος πραγματοποιεί τις δικές του συνεισφορές. Για παράδειγμα, υποθέστε ότι ο εργοδότης σας προσφέρει ένα 50% ταιριάζει με τις ατομικές σας συνεισφορές στο 401 (k) έως 6% του μισθού σας. Μπορείτε να κερδίσετε 100.000 δολάρια και να συνεισφέρετε 6.000 δολάρια (6%) στο 401 (k), οπότε ο εργοδότης σας συνεισφέρει άλλα 3.000 δολάρια στα 401 (k) σας.
Δεν υπάρχει προστασία μακροζωίας με 401 (k). εάν υπερβείτε τις αποταμιεύσεις σας, δεν θα λάβετε περισσότερα χρήματα.
Κατανόηση του συνταξιοδοτικού σχεδίου
Οι εργαζόμενοι δεν ελέγχουν τις επενδυτικές αποφάσεις με ένα συνταξιοδοτικό πρόγραμμα και δεν αναλαμβάνουν τον επενδυτικό κίνδυνο. Αντ 'αυτού, οι εργοδότες ή ο εργαζόμενος, συχνά και οι δύο, καταβάλλουν εισφορές σε χαρτοφυλάκιο επενδύσεων το οποίο διαχειρίζεται ένας επενδυτής. Ο ανάδοχος, με τη σειρά του, υπόσχεται να παρέχει ένα ορισμένο μηνιαίο εισόδημα στους συνταξιούχους για όλη τη ζωή, με βάση το εισφερόμενο ποσό και, συχνά, τον αριθμό των ετών που εργάζονται για την εταιρεία.
Το εγγυημένο εισόδημα έρχεται με μια προειδοποίηση: Εάν το χαρτοφυλάκιο της εταιρείας παρουσιάζει ανεπαρκή αποτελέσματα, η εταιρεία κηρύσσει πτώχευση ή αντιμετωπίζει άλλα προβλήματα, είναι πιθανό ότι τα οφέλη θα μειωθούν. Σχεδόν όλες οι ιδιωτικές συντάξεις ασφαλίζονται από την Pension Benefit Guaranty Corporation, ωστόσο, με τους εργοδότες να πληρώνουν τακτικά ασφάλιστρα, έτσι ώστε οι συντάξεις των εργαζομένων συχνά προστατεύονται. Τα συνταξιοδοτικά προγράμματα παρουσιάζουν μεμονωμένους υπαλλήλους με σημαντικά μικρότερο κίνδυνο αγοράς από τα 401 (k) σχέδια.
Διαχειριστής συμβουλών
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, Va.
Το άρθρο 401 (k) αναφέρεται επίσης ως "σχέδιο καθορισμένων εισφορών", το οποίο απαιτεί από εσάς, τον συνταξιούχο, να συμβάλλετε στις αποταμιεύσεις σας και να κάνετε επενδυτικές αποφάσεις για τα χρήματα στο σχέδιο. Ως εκ τούτου, έχετε τον έλεγχο σχετικά με το ποσό που εισάγετε στο σχέδιο, αλλά όχι πόσο μπορείτε να βγείτε από αυτό όταν συνταξιοδοτηθείτε, πράγμα που θα εξαρτηθεί από την αγοραία αξία αυτών των επενδεδυμένων περιουσιακών στοιχείων εκείνη τη στιγμή.
Από την άλλη πλευρά, ένα συνταξιοδοτικό πρόγραμμα είναι κοινώς γνωστό ως «πρόγραμμα καθορισμένων παροχών», σύμφωνα με το οποίο ο χορηγός του συνταξιοδοτικού σχεδίου ή ο εργοδότης σας επιβλέπει τη διαχείριση των επενδύσεων και εγγυάται ένα ορισμένο ποσό εισοδήματος κατά τη συνταξιοδότησή σας. Ως αποτέλεσμα αυτής της τεράστιας ευθύνης, πολλοί εργοδότες επέλεξαν να διακόψουν τα συνταξιοδοτικά προγράμματα καθορισμένων παροχών και να τα αντικαταστήσουν με σχέδια 401 (k).
