Ο ατομικός λογαριασμός συνταξιοδότησης (IRA) είναι ένας τέλειος τρόπος συμπλήρωσης ενός οχήματος συνταξιοδότησης βάσει εργασίας. Οι μεμονωμένοι φορολογούμενοι μπορούν να ανοίξουν είτε έναν παραδοσιακό ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης (IRA) είτε έναν Roth IRA. Για το 2019 και το 2020, οι ετήσιες συνεισφορές σε κάθε τύπο λογαριασμού ξεπερνούν τα 6.000 δολάρια ετησίως, 7.000 δολάρια για τα άτομα ηλικίας άνω των 50 ετών.
Μόνο ο παραδοσιακός IRA επιτρέπει μια έκπτωση φόρου όταν ανοίγει. Δεν έχει επίσης περιορισμούς εισοδήματος που να περιορίζουν το ποιος μπορεί να ανοίξει ένα, αν και η ικανότητα έκπτωσης των εισφορών μπορεί να περιοριστεί για όσους έχουν συνταξιοδοτικό πρόγραμμα στην εργασία (ή σύζυγο που έχει ένα).
Βασικές τακτικές
- Μια IRA είναι ένα επενδυτικό όχημα που κερδίζει χρήματα χωρίς φόρους μέχρι να αφαιρεθούν τα κεφάλαια. Το IRS επιτρέπει στους φορολογούμενους να αφαιρέσουν το ποσό των παραδοσιακών εισφορών τους από τους φόρους τους. Η IRA μπορεί να κατέχει μετοχές, ομόλογα, ακίνητα και άλλες επενδύσεις.
Η εύρεση περαιτέρω πληροφοριών σχετικά με τον παραδοσιακό IRA δεν είναι δύσκολη, αλλά μερικοί σημαντικοί παράγοντες δεν είναι υπερβολικά εμφανείς. Εδώ είναι πέντε.
1. Όρια επενδύσεων
Ένας IRA είναι ένας τύπος επενδυτικού οχήματος που κερδίζει χρήματα χωρίς φόρους μέχρις ότου αποσύρονται τα κεφάλαια και δεν αποτελεί πραγματική επένδυση. Για παράδειγμα, ο θεματοφύλακας-η χρηματοπιστωτική εταιρεία που προσφέρει και επιβλέπει τον παραδοσιακό IRA - θα προσφέρει επίσης μια επιλογή επενδύσεων που ποικίλλουν ως προς την απόδοση και τον κίνδυνο, όπως γραμμάτια του Δημοσίου, κεφάλαια χρηματαγοράς, αμοιβαία κεφάλαια, μετοχές και ομόλογα.
Ωστόσο, δεν μπορείτε να επενδύσετε σε τίποτα. Ορισμένοι τύποι επενδύσεων απαγορεύεται να βρίσκονται σε IRAs, όπως ασφάλειες ζωής και αντίκες / συλλεκτικά αντικείμενα.
2. Το Έντυπο Δικαιούχου
Το έντυπο του δικαιούχου ενημερώνει τον θεματοφύλακα τι θα κάνει με τα κεφάλαια σε περίπτωση που ο κάτοχος λογαριασμού πεθάνει. Χωρίς τη μορφή, οι αγαπημένοι διατρέχουν τον κίνδυνο να μην λάβουν τα χρήματα γρήγορα ή πλήρως. Αυτή η φόρμα πρέπει επίσης να ενημερώνεται, ειδικά εάν ο κάτοχος λογαριασμού διέρχεται διαζύγιο ή άλλες σημαντικές αλλαγές ζωής.
3. Υποχρεωτικές αναλήψεις
Δεν είναι απαραίτητο όλοι οι συνταξιούχοι να βασίζονται σε έναν ΙΡΑ για έξοδα διαβίωσης. Δυστυχώς, επειδή οι IRS επιβάλλουν ελάχιστες διανομές, οι κάτοχοι λογαριασμού πρέπει να ξεκινήσουν να αποσύρουν χρήματα από τον παραδοσιακό IRA τους γενικά μέχρι την 1η Απριλίου του έτους που ακολουθεί το έτος κατά το οποίο γίνονται 72 ετών (ή 70½ για τα άτομα που έφθασαν εκείνη την ηλικία κατά το 2019 ή σε ένα προηγούμενο έτος). Εάν δεν το πράξουν, θα προκύψουν σημαντικές φορολογικές κυρώσεις: 50% για κάθε δολάριο που δεν έχει αποσυρθεί.
(Αυτή είναι μια περιοχή όπου οι Roth IRAs είναι μια καλύτερη εναλλακτική λύση: Δεν έχουν RMDs μέχρι να πεθάνει ο κάτοχος του λογαριασμού.)
4. Δεν δανεισμός
Ορισμένα προγράμματα συνταξιοδότησης επιτρέπουν βραχυπρόθεσμα δάνεια, αλλά η παραδοσιακή IRA δεν είναι μία από αυτές. Ο δανεισμός από ένα παραδοσιακό IRA συνεπάγεται φόρους με τον συντελεστή φόρου εισοδήματος του κατόχου του λογαριασμού, ενδεχομένως επί της συνολικής αξίας του IRA, εάν ο λογαριασμός έχει δεσμευτεί ως εξασφάλιση. Σύμφωνα με το IRS, "Εάν ο ιδιοκτήτης ενός IRA δανείζεται από τον IRA, ο IRA δεν είναι πλέον IRA, και η αξία ολόκληρου του IRA περιλαμβάνεται στο εισόδημα του ιδιοκτήτη".
Μία επιλογή: Ανάληψη χρημάτων από έναν ΙΡΑ και μετακίνηση σε είτε τον ίδιο είτε ένα νέο IRA εντός 60 ημερών. Αυτό δεν θεωρείται δάνειο. μάλλον, είναι μια διανομή και ανατροπή. Αυτή η επιλογή μπορεί να γίνει μόνο μία φορά το χρόνο και χρειάζεται προσοχή όσον αφορά τις προθεσμίες.
5. Η ακίνητη περιουσία είναι έγκυρη
Ένας ΙΡΑ δεν χρειάζεται να κατέχει μόνο μετοχές, ομόλογα και άλλες επενδύσεις τύπου Wall Street. Ο λογαριασμός μπορεί επίσης να κατέχει ακίνητη περιουσία. Το αλίευμα είναι ότι το ακίνητο πρέπει να είναι επιχειρηματικό ακίνητο. ο κάτοχος του λογαριασμού δεν μπορεί να αγοράσει μια δεύτερη κατοικία ή να εξοφλήσει μια τρέχουσα κατοικία. Ένα σπίτι μπορεί να αγοραστεί και να ανατραπεί ως επενδυτικό ακίνητο.
Το IRS έχει αυστηρούς κανόνες σχετικά με την ακίνητη περιουσία σε έναν IRA. Λόγω της υψηλότερης αξίας δολαρίου και της λιγότερο ρευστότητας της ακίνητης περιουσίας, αυτή η επιλογή είναι μόνο για τον πιο εξελιγμένο επενδυτή και απαιτεί την ύπαρξη ενός αυτοδιοικούμενου IRA (SDIRA), ενός τύπου που σας επιτρέπει να έχετε ένα ευρύτερο φάσμα επενδύσεων. Συζητήστε με τους κατάλληλους εμπειρογνώμονες πριν εξετάσετε την προσθήκη ακίνητης περιουσίας ή το άνοιγμα ενός SDIRA.
Η κατώτατη γραμμή
Οι παραδοσιακοί ΙΡΑ παρέχουν μεγάλη πιθανότητα εξοικονόμησης για συνταξιοδότηση, αλλά πολλές λεπτομέρειες και περιορισμοί δεν είναι γενικά γνωστοί, όπως η προσβασιμότητα των κεφαλαίων και τι είναι και δεν αποτελεί σωστή επένδυση στο λογαριασμό.
