Τι είναι καθυστερημένη εκταμίευση;
Η καθυστερημένη εκταμίευση είναι μια τεχνική διαχείρισης ταμειακών διαθεσίμων που περιλαμβάνει μια εταιρεία που πραγματοποιεί εσκεμμένα πληρωμές χρησιμοποιώντας επιταγές που προέρχονται από τράπεζες που βρίσκονται σε απομακρυσμένες περιοχές.
Αυτό γίνεται προκειμένου να διασφαλιστεί ότι τα κεφάλαια που υποστηρίζουν την επιταγή παραμένουν στο λογαριασμό της εταιρείας όσο το δυνατόν περισσότερο πριν κατατεθούν από τον παραλήπτη.
Βασικές τακτικές
- Η καθυστερημένη εκταμίευση είναι μια τεχνική για την καθυστέρηση της παραλαβής των μετρητών από τους πωλητές, όταν πληρώνουν με επιταγή. Περιλαμβάνει την εκμετάλλευση της καθυστέρησης που συνδέεται με την επεξεργασία των επιταγών χρησιμοποιώντας τις τράπεζες σε απομακρυσμένες τοποθεσίες. Στις Ηνωμένες Πολιτείες, οι καθυστερημένες εκταμιεύσεις μειώθηκαν σημαντικά με την εισαγωγή νέα νομοθεσία που επιτρέπει τη χρήση διαδικασιών ηλεκτρονικής εκκαθάρισης ελέγχου.
Κατανόηση καθυστερημένων εκταμιεύσεων
Οι καθυστερημένες εκταμιεύσεις είναι πιθανές, διότι συνήθως οι εμπορικές τράπεζες χρειάζονται περισσότερο χρόνο για να επεξεργάζονται ελέγχους που προέρχονται από τράπεζες σε απομακρυσμένες τοποθεσίες, συχνά έως και πέντε εργάσιμες ημέρες. Με την εκμετάλλευση αυτού του φαινομένου, οι εταιρείες μπορούν να διασφαλίσουν ότι τα εν λόγω κονδύλια παραμένουν στο λογαριασμό τους όσο το δυνατόν περισσότερο, πριν καταβληθούν τελικά στους πωλητές τους.
Φυσικά, αυτή η πρακτική μπορεί να δημιουργήσει ανεπάρκειες σε ολόκληρη την οικονομία, καθώς οι πωλητές - ιδιαίτερα οι μικροί πωλητές - μπορεί να αγωνιστούν για να αντιμετωπίσουν αυτές τις καθυστερήσεις. Το Check Clearing for the 21st Century Act (Check 21), το οποίο εγκρίθηκε από το Κογκρέσο το 2004, προσπάθησε να μειώσει αυτό το φαινόμενο, αφαιρώντας την απαίτηση να προσκομιστούν οι αρχικές επιταγές σε μια τράπεζα για πληρωμή. Αντίθετα, ο νόμος επέτρεψε στις τράπεζες να επεξεργάζονται πληρωμές χρησιμοποιώντας ηλεκτρονικά αντίγραφα χαρτονομισμάτων. Αυτό υπονομεύει αποτελεσματικά την ικανότητα των εκδοτών επιταγών να εκμεταλλεύονται την καθυστερημένη στρατηγική εκταμίευσης, καθώς η ηλεκτρονική επεξεργασία των ελέγχων επιτρέπει την εκκαθάριση των ελέγχων σε λίγες ώρες ή λεπτά.
Ωστόσο, ο αντίκτυπος του Check 21 εκτείνεται πολύ πέρα από τον ρόλο του στη μείωση των καθυστερημένων εκταμιεύσεων. Εξάλλου, οι έλεγχοι παραμένουν ένα ευρέως χρησιμοποιούμενο μέσο πληρωμής στις Ηνωμένες Πολιτείες και είναι ιδιαίτερα δημοφιλές στις επιχειρήσεις. Για μερικούς, οι έλεγχοι είναι επωφελείς επειδή παρέχουν ένα ίχνος χαρτιού που μπορεί να βοηθήσει στις απαιτήσεις ελέγχου και τήρησης αρχείων. Για άλλους, μπορούν να προσφέρουν μια πιο οικονομικά αποδοτική εναλλακτική λύση για την εγγραφή μεταφορών. Αυτοί οι χρήστες είναι πιθανό να έχουν επωφεληθεί άμεσα από την αυξημένη αποτελεσματικότητα που προκαλείται από το Check 21, ιδίως για όσους δεν είχαν ποτέ βασιστεί στην καθυστερημένη στρατηγική εκταμίευσης.
Παράδειγμα πραγματικού κόσμου για καθυστερημένη εκταμίευση
Η καθυστερημένη εκταμίευση εξακολουθεί να αποτελεί οικονομικό εμπόδιο στις αναπτυσσόμενες χώρες, όπου οι ελάχιστες υποδομές και άλλες εκτιμήσεις μπορούν να προκαλέσουν σημαντικές καθυστερήσεις εκταμίευσης για ελέγχους που διενεργούνται ακόμη και στις σχετικά στενές τράπεζες. Οι μελετητές έχουν εντοπίσει καθυστερήσεις εκταμίευσης ως σημαντικό παράγοντα που παρεμποδίζει την ανάπτυξη νέων επιχειρήσεων σε πολλά αφρικανικά έθνη, για παράδειγμα.
Σε πολλές περιπτώσεις, οι επιχειρηματίες μπορεί να βρεθούν να καταβάλλουν πληρωμές για επιχειρηματικό δάνειο πριν ακόμη εκταμιευθεί το ποσό του δανείου, λόγω καθυστερημένης εκταμίευσης στην περιοχή. Σε ορισμένες αναπτυσσόμενες χώρες, ο μέσος δανειολήπτης αντιμετωπίζει καθυστερήσεις εκταμίευσης για διάστημα έως 20 ημερών μεταξύ της έγκρισης των επιχειρηματικών δανείων και της παραλαβής των κεφαλαίων τους. Τέτοιες καθυστερήσεις αποτελούν αναπόφευκτα σημαντικό εμπόδιο στο τοπικό εμπόριο και, κατ 'επέκταση, στη συνεχιζόμενη οικονομική ανάπτυξη σε εθνικό επίπεδο.
