Τι είναι μια γενική εξέταση;
Μια γενική εξέταση είναι ένα ρυθμιστικό μέτρο που δημιουργήθηκε για τη διευκόλυνση λεπτομερών και διεξοδικών επιθεωρήσεων των τραπεζών. Οι γενικές εξετάσεις περιλαμβάνουν την αξιολόγηση των διαδικασιών διαχείρισης και των δραστηριοτήτων των χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων (FI) που έχουν άδεια να εισπράττουν καταθέσεις και να χορηγούν δάνεια για να εξασφαλίζουν ότι συμμορφώνονται με τους νόμους και τους κανονισμούς και λειτουργούν με υγιή τρόπο.
Διάφορα όργανα διοίκησης είναι υπεύθυνα για την αξιολόγηση της υγείας των τραπεζών. Συνήθως, οι εθνικές τράπεζες εξετάζονται από το Γραφείο του Επιθεωρητή του Νόμου (OCC), οι κρατικές ναυλωμένες τράπεζες επιθεωρούνται από την Ομοσπονδιακή Υπηρεσία Ασφάλισης Καταθέσεων (FDIC) ή από το κρατικό τραπεζικό τμήμα και οι εταιρείες χαρτοφυλακίου ελέγχονται από την Federal Reserve Διοικητικό Συμβούλιο (FRB).
Βασικές τακτικές
- Μια γενική εξέταση είναι ένα κανονιστικό μέτρο που δημιουργήθηκε για να δώσει μια λεπτομερή αξιολόγηση όλων των πτυχών μιας τράπεζας. Οι ειδικοί εξεταστές αξιολογούν τις διαδικασίες και τις δραστηριότητες διαχείρισης των τραπεζών για να διασφαλίσουν ότι συμμορφώνονται με τους νόμους και τους κανονισμούς και λειτουργούν με υγιή τρόπο. Η εξέταση διεξάγεται από το διοικητικό όργανο των διαφόρων τμημάτων των τραπεζών και γενικά πραγματοποιείται κάθε δύο χρόνια.
Κατανόηση Γενικής Εξέτασης
Η γενική εξέταση διεξάγεται συνήθως κάθε δύο χρόνια. Οι εξεταστές της τράπεζας που πραγματοποιούν τις εξετάσεις θα εξετάσουν σε βάθος την εν λόγω τράπεζα, εστιάζοντας πολύ χρόνο στις οικονομικές της καταστάσεις, ενώ παράλληλα θα συνεντεύξουν το προσωπικό και τους διαχειριστές σχετικά με τις πολιτικές και τις διαδικασίες.
Οι εξεταστές θα εξετάσουν την εποπτική καθοδήγηση, τις συστάσεις και τα θέματα της τράπεζας. Θα εξετάσουν τη συνολική οικονομική κατάσταση της τράπεζας, θα εξετάσουν τις λειτουργίες εμπιστοσύνης, την υγεία και την αποδοτικότητα των ηλεκτρονικών συστημάτων της και τις επιδόσεις της όσον αφορά την κάλυψη της πίστωσης ανάγκες της κοινότητας στην οποία δραστηριοποιείται. Οι εξεταστές θα εκτιμήσουν επίσης εάν η τράπεζα συμμορφώνεται ή όχι με τους κρατικούς και ομοσπονδιακούς κανονισμούς.
Υπάρχουν περισσότεροι από 2.000 εξεταστές στις Ηνωμένες Πολιτείες που είναι επιφορτισμένοι με την αξιολόγηση των τραπεζών.
Οι πληροφορίες που ζητούν οι εξεταστές τραπεζών κατά τη διάρκεια της γενικής εξέτασης περιλαμβάνουν:
- Οι γραπτές πολιτικές και διαδικασίες της τράπεζαςΤο πιο πρόσφατο πακέτο συμβουλίου της τράπεζαςΣυνέδρια των συνεδριάσεων του διοικητικού συμβουλίουΈκδοση των ελέγχων, χρεωστικούς λογαριασμούς, προβληματικά δάνεια κ.λπ.
Οι ανασκοπήσεις που σχετίζονται με μια γενική εξέταση μπορούν να εμφανιστούν τόσο εντός όσο και εκτός του χώρου. Οι εξεταστές μπορούν να προβαίνουν σε γραπτές πληροφορίες και αναφορές στα δικά τους γραφεία και στη συνέχεια να κατευθύνουν στην τράπεζα για να εκτελέσουν λεπτομερείς συνεντεύξεις με τη διοίκηση.
Καταγραφή Γενικής Εξέτασης
Μόλις ολοκληρωθεί η γενική εξέταση, οι εξεταστές θα πραγματοποιήσουν συνάντηση εξόδου με τη διοίκηση της τράπεζας και ίσως με το διοικητικό της συμβούλιο (Β του Δ). Κατά τη διάρκεια της συνάντησης, θα παρουσιαστούν τα ευρήματα, οι απόψεις θα διαδοθούν και η τράπεζα θα έχει βαθμολογία. Αφού ολοκληρωθεί αυτή η διαδικασία, η FDIC θα δημοσιεύσει μια έκθεση εξέτασης που θα περιγράφει λεπτομερώς τις παρατηρήσεις της.
Κατά την αξιολόγηση της ασφάλειας και της ευρωστίας ενός FI, οι εξεταστές ακολουθούν το σύστημα CAMELS: κεφαλαιακή επάρκεια, ποιότητα ενεργητικού, διαχείριση, κέρδη, ρευστότητα και ευαισθησία (σε συστημικό κίνδυνο). Οι τράπεζες λαμβάνουν κατάταξη σε κλίμακα από ένα έως πέντε σε κάθε κατηγορία, με μία από τις υψηλότερες ή τις υψηλότερες και πέντε με τις χαμηλότερες ή τις πιο αδύναμες.
Οι τράπεζες που λαμβάνουν μέση βαθμολογία μικρότερη από δύο θεωρούνται ιδρύματα υψηλής ποιότητας. Οι τράπεζες με CAMELS τεσσάρων και πέντε, από την άλλη πλευρά, θα τοποθετηθούν σε κατάλογο παρακολούθησης από τις ρυθμιστικές αρχές και θα παρακολουθούνται στενά.
