Το Α 401 (k) είναι ένα είδος εξειδικευμένου σχεδίου συνταξιοδότησης που προσφέρεται από πολλούς εργοδότες, το οποίο επιτρέπει σε έναν υπάλληλο να καταθέτει δολάρια προ φόρων από κάθε paycheck σε λογαριασμό συνταξιοδότησης. Ο εργοδότης μπορεί να ταιριάζει με ένα καθορισμένο ποσοστό των εισφορών του εργαζομένου. Όταν ο εργαζόμενος αποσυρθεί, τα χρήματα που καταβλήθηκαν και τα κέρδη από επενδύσεις που συγκεντρώθηκαν παρέχουν ένα εισόδημα.
Βασικές τακτικές
- Επιλέγοντας ένα 401 (k) πάνω από μια παραδοσιακή σύνταξη βάζει το βάρος της συμβολής και της επένδυσης για το μέλλον στον εργαζόμενο και όχι στον εργοδότη. Το IRS δεν απαιτεί από τους εργοδότες να ταιριάζουν με τις εισφορές των εργαζομένων, αν και πολλοί κάνουν. Η κατοχή ενός σχεδίου συνταξιοδότησης βοηθά στην προσέλκυση και να κρατούν ταλαντούχους υπαλλήλους. Οι εργοδότες λαμβάνουν φορολογικά οφέλη για τη συνεισφορά τους σε λογαριασμούς 401 (k).
Οι περισσότεροι εργοδότες του ιδιωτικού τομέα προτιμούν αυτές τις μέρες προγράμματα καθορισμένων εισφορών, όπως το 401 (k), στην παραδοσιακή σύνταξη που χρηματοδοτήθηκε εξ ολοκλήρου από την εταιρεία.
Το συνταξιοδοτικό πρόγραμμα ήταν μια μηνιαία πληρωμή για τη ζωή, σε ένα ποσό που βασίζεται στο ιστορικό της θητείας και του μισθού του υπαλλήλου. Εκτός από την προφανή οικονομική επιβάρυνση, το σχέδιο απαιτούσε από τους εργοδότες να διαχειρίζονται ένα σύστημα επένδυσης και πληρωμών για συνταξιοδότηση.
Αντίθετα, τα 401 (k) s και άλλα προγράμματα καθορισμένων εισφορών θέτουν το βάρος της συμβολής και της επένδυσης στον εργαζόμενο. Δεν εγγυώνται (ή "καθορίζουν") μια καθορισμένη πληρωμή κατά τη συνταξιοδότησή τους.
Τελικά, αυτό καταλήγει να είναι πολύ πιο αποδοτικό για τον εργοδότη.
Το IRS δεν απαιτεί την αντιστοίχιση των συνεισφορών 401 (k) του υπαλλήλου, αλλά πολλοί εργοδότες το κάνουν. Ο "αγώνας της εταιρείας" είναι ένα βασικό σημείο πώλησης μέσα στην εταιρεία. Ένα ορισμένο ποσοστό των εργαζομένων μιας επιχείρησης πρέπει να συμμετέχει σε ένα σχέδιο που θεωρείται νόμιμο από το IRS.
Συνήθως, το επίπεδο συμμετοχής της επιχείρησης είναι κλιμακωτό: Ένας γενναιόδωρος αγώνας μπορεί να περιλαμβάνει έναν αγώνα δολαρίου για το δολάριο στο πρώτο 3% της κατάθεσης του εργαζομένου, στη συνέχεια 50 σεντς για κάθε δολάριο του επόμενου 3%, έως και 6% συνολικά, για παράδειγμα.
3%
Η διάμεση συνεισφορά που αντιστοιχεί σε 401 (k) εργαζομένων από το 2019.
( Πηγή: 61η Ετήσια Έρευνα Κοινού Κέρδους και 401 (k) Σχέδιο Χορηγούσα Συμβούλιο της Αμερικής )
Ο αγώνας εργοδότη είναι επίσης ένα ελκυστικό όφελος για την πρόσληψη. Εάν ένας εργαζόμενος έχει προσφορές από περισσότερες από μία εταιρείες και όλες οι άλλες είναι ίσες, η αντιστοίχιση συνεισφοράς 401 (k) θα μπορούσε να αποτελέσει παράγοντα επιλογής μιας επιχείρησης έναντι άλλου.
Επίσης, οι εργοδότες λαμβάνουν φορολογικά οφέλη για τη συνεισφορά τους σε λογαριασμούς 401 (ια). Συγκεκριμένα, οι αγώνες τους μπορούν να ληφθούν ως μειώσεις στις ομοσπονδιακές φορολογικές δηλώσεις εισοδήματος εταιρειών. Εξαιρούνται συχνά από τους φόρους κρατικών και μισθωτών.
Διαχειριστής συμβουλών
Charlotte Dougherty, CFP®
Dougherty & Associates, Cincinnati, ΟΗ
Οι εργοδότες προσφέρουν προγράμματα παροχών για να βοηθήσουν τους εργαζομένους να αισθάνονται εκτιμημένοι και να οικοδομούν χρηματοοικονομική ασφάλεια για τον εαυτό τους και τις οικογένειές τους μέσω φορολογικών πλεονεκτημάτων. Ενώ είναι δαπανηρό για τον εργοδότη να διαχειρίζεται, να επιβλέπει και να δοκιμάζει το σχέδιο, η υπερισχύουσα αξία της προσφοράς ενός αγώνα 401 (k) είναι να κερδίσει την καλή θέληση και την πίστη των εργαζομένων και να προσφέρει ένα σημαντικό όφελος.
Οι εργαζόμενοι μπορούν να αυξήσουν τις αποταμιεύσεις τους σε λογαριασμό που έχει αναβληθεί από το φόρο και να πολλαπλασιάσουν τις αποταμιεύσεις τους μέσω των αντιστοιχισμένων δολαρίων του εργοδότη, τα οποία είναι επίσης αφορολόγητα κατά τη στιγμή της εισφοράς. Εάν διαθέτετε σχέδιο αντιστοίχισης 401 (k) ως μέρος του πακέτου παροχών των εργαζομένων σας, καλό είναι να αξιοποιήσετε στο έπακρο αυτό, καθώς είναι ένα σημαντικό εργαλείο για την οικοδόμηση της καθαρής θέσης και της οικονομικής ανεξαρτησίας για τα έτη συνταξιοδότησης.
